Открытие юр.лица

Биткоин, как платежное средство. Платежные средства - что это такое

) платежей, номинированных в той же валюте . Согласно ст. 140 Гражданского кодекса РФ , рубль обязателен к приёму на всей территории Российской Федерации. Однако в большинстве стран (Австралия, Великобритания, Канада, США, страны Еврозоны, Норвегия, Швеция, Швейцария и др.) законодательство обязывает принимать законное платёжное средство только к оплате долгов и налогов, но не товаров или услуг .

В практическом смысле это банкноты, монеты и безналичные средства в национальной валюте , действующие на территории данного государства. Положения по бухгалтерскому учёту также обязуют предприятия учитывать активы и пассивы в национальной валюте.

В настоящее время законным платёжным средством на территории РФ являются банкноты и монеты Банка России образца 1997 года (и их более поздние модификации), а также золотые монеты 1975-1982 годов выпуска и серебряная монета номиналом 3 рубля 1995 года "Соболь " .

В некоторых странах существуют ограничения на количество монет для законного платежа. Так, в Австралии никто не обязан принимать монеты от 5 до 50 центов, если сумма платежа превышает 5 долларов .

См. также

Напишите отзыв о статье "Законное платёжное средство"

Ссылки

// Фридрих Хайек . Глава из книги «Частные деньги».

Примечания

Отрывок, характеризующий Законное платёжное средство

– Прошу извинить, прошу извинить! Видит Бог не знал, – пробурчал старик и, осмотрев с головы до ног Наташу, вышел. M lle Bourienne первая нашлась после этого появления и начала разговор про нездоровье князя. Наташа и княжна Марья молча смотрели друг на друга, и чем дольше они молча смотрели друг на друга, не высказывая того, что им нужно было высказать, тем недоброжелательнее они думали друг о друге.
Когда граф вернулся, Наташа неучтиво обрадовалась ему и заторопилась уезжать: она почти ненавидела в эту минуту эту старую сухую княжну, которая могла поставить ее в такое неловкое положение и провести с ней полчаса, ничего не сказав о князе Андрее. «Ведь я не могла же начать первая говорить о нем при этой француженке», думала Наташа. Княжна Марья между тем мучилась тем же самым. Она знала, что ей надо было сказать Наташе, но она не могла этого сделать и потому, что m lle Bourienne мешала ей, и потому, что она сама не знала, отчего ей так тяжело было начать говорить об этом браке. Когда уже граф выходил из комнаты, княжна Марья быстрыми шагами подошла к Наташе, взяла ее за руки и, тяжело вздохнув, сказала: «Постойте, мне надо…» Наташа насмешливо, сама не зная над чем, смотрела на княжну Марью.
– Милая Натали, – сказала княжна Марья, – знайте, что я рада тому, что брат нашел счастье… – Она остановилась, чувствуя, что она говорит неправду. Наташа заметила эту остановку и угадала причину ее.
– Я думаю, княжна, что теперь неудобно говорить об этом, – сказала Наташа с внешним достоинством и холодностью и с слезами, которые она чувствовала в горле.
«Что я сказала, что я сделала!» подумала она, как только вышла из комнаты.
Долго ждали в этот день Наташу к обеду. Она сидела в своей комнате и рыдала, как ребенок, сморкаясь и всхлипывая. Соня стояла над ней и целовала ее в волосы.
– Наташа, об чем ты? – говорила она. – Что тебе за дело до них? Всё пройдет, Наташа.
– Нет, ежели бы ты знала, как это обидно… точно я…
– Не говори, Наташа, ведь ты не виновата, так что тебе за дело? Поцелуй меня, – сказала Соня.

Критики биткоина часто говорят, что его нельзя использовать как платежное средство, а это ключевая составляющая любой успешной валюты. Однако это совсем не так.

Сначала давайте вспомним, как работает биткоин. Если вы хотите отправить кому-то биткоин, вы просто транслируете это в сеть. Затем нужно дождаться, пока транзакцию подхватят «майнеры», которые обрабатывают транзакции в обмен на гонорары и недавно добытые биткоины. Если все случится, транзакция будет включена в блок, который станет частью глобальной неизменяемой книги, известной как блокчейн биткоина.

Несмотря на жалобы в неудобстве использования, сеть используется для совершения больших платежей. За последние три месяца 2017 года было обработано транзакций на сумму примерно $ 150 млрд, почти в десять раз больше, чем годом ранее, и более чем в семь раз больше, чем Western Union переводит за квартал. Однако важно отметить, что фактическое количество транзакций не изменилось - растет сумма транзакций.

Платежные средства

Среднесуточная стоимость транзакций биткоина

Конечно, это далеко не идеальная система для оплаты чашки кофе. Это объясняется тем, что транзакции должны конкурировать, чтобы их подхватили майнеры, которые предпочитают тех, кто предлагает более высокие комиссии. Если кто хочет перечислить $ 1 млн, может он легко позволить себе заплатить $ 20. Но если вдруг кто-то будет покупать пиццу, то это попросту невыгодно. В результате небольшие транзакции могут откладываться - своего рода неравенство, которое породило упреки в том, что биткоин стал еще одной игрушкой для элиты.

Что в этом случае можно сделать? Одним из распространенных решений являются биржи и кошельки, такие как Coinbase и Xapo, которые обслуживают миллионы биткоин клиентов. Coinbase в прошлом году подсчитала, что на бирже хранится около 10% всех биткоинов, находящихся в обращении, другие биржи имеют аналогичные балансы. Пользователи, которые пользуются услугами одного и того же провайдера, могут мгновенно осуществлять платежи между собой. В процессе этого используются собственные книги провайдера, которые без задержек и выплат передают данные в блокчейн. Например, Xapo обрабатывает около 500 000 транзакций в день и только 30000 отражаются в блокчейне.

Таким образом, транзакции могут быть быстрыми и дешевыми, если пользователи готовы полагаться на надежного централизованного посредника - однако это именно та система, которую биткоин призван сломать. Не будем забыть, что при этом провайдеры кошельков и биржи стали главными мишенями для хакеров.

Итак, как обычные люди могут совершать p2p сделки с биткоином? Сеть под названием Lightning предлагает решение: она позволяет пользователям создавать двусторонние каналы, через которые они могут совершать небольшие платежи, причем только финальные суммы отображаются в блокчейне. Чтобы справиться с проблемой доверия, сеть обязывает пользователей делать депозиты, которые могут быть изъяты при отказе от выполнения обязательств.

Пока Lightning еще находится в зачаточном состоянии и пока не позволяет сделать биткоин универсальным. Тем не менее, уже сейчас он предоставляет возможность обработки небольших платежей, исключая присутствие третьей стороны. Решения, основанные на этой технологии, могут использовать и децентрализованные биржи.

Будь в курсе! Подписывайся на Криптовалюта.Tech в !

Развитие международных отношений и появление современных технологий определили предпосылки к развитию системы взаиморасчетов между государствами. Такое стремительное их формирование привело к появлению современных инструментов и платежных средств на международном рынке.

Международные платежные средства (МПС) - это активы, которые применяются для осуществления торговых расчетов между государствами и с помощью которых совершается погашение международных кредитов.

Этапы формирования платежных средств

Во времена «золотого стандарта» изначально международным платежным средством выступало золото. В 1944 году установилась Бреттон-Вудская система валют, где активами считалось золото и некоторые мировые валюты (доллар Америки и фунт стерлингов).

Развитие рыночных отношений между государствами определяет проблему международной ликвидности как первоочередную. В связи с этим возникла необходимость введения других мировых валют в свободный денежный оборот. С 1976 года вступила в силу Ямайская , и золото перестало функционировать в качестве международного актива.

Бурное развитие информационных технологий в 80-90-х годах предполагает появление пластиковых карт и электронных терминалов. Ассортимент платежных инструментов в международной системе взаиморасчетов активно расширяется, в оборот включаются чеки, векселя, платежные поручения и требования. В банковской системе любой страны появляется огромное количество операторов платежных систем, которые могут осуществлять платежные операции, как в национальной, так и в международной валюте.

Большинство пользователей интернета активно используют системы виртуальной оплаты. Электронные деньги подходят для мгновенных платежных операций в системе со своего кошелька и многим заменяют банковские карты или счета. Есть большое количество российских и зарубежных онлайн систем, с помощью которых легко можно оплачивать покупки, получать переводы и прочее. Прежде чем начать использовать виртуальные денежные средства, стоит подробно изучить особенности разных сервисов.

Что такое электронные деньги

Не каждый россиянин знаком с понятием виртуальных денег и возможностями по их использованию. Стоит отметить, что такой вид замены рублей или иностранной валюты отличается от монет и банкнот тем, что хранит их владелец на отдельном «виртуальном» ресурсе. Электронные деньги – это обязательства, которые берет на себя организация-эмитент, в виде средств, находящихся в распоряжении пользователя, хранящихся на онлайн ресурсе. Этот сегмент – часть рынка виртуальных платежных систем.

Определение относится к транзакции, выполняется она посредством цифровых коммуникаций. Виртуальные деньги пользователя могут быть дебитом или кредитом. Они не являются традиционными деньгами в общепринятой валюте, а представляют собой платежные средства, сертификаты или чеки (зависеть это может от правил законодательства и конкретной ЭПС). Функции расчетных инструментов не отличаются от эмитируемых Центробанком монет или купюр.

Характеристика

Современными денежными системами такие платежные средства воспринимаются как деньги, которые не подлежат размену, имеют кредитную основу, служат для расчетов, обращения, накопления, обладают определенным уровнем надежности. Виртуальные деньги имеют следующие характеристики:

фиксированная стоимость в рамках ЭПС;
возможность использования для разных платежных операций, которые считаются после осуществления окончательными.

Свойства

У виртуальных денег свойства основываются на традиционных и относительно новы:

портативность;
ликвидность;
делимость;
универсальность;
долговечность;
удобство;
анонимность;
безопасность.

История

Феномен виртуальных денег начал изучаться финансовыми организациями с 1993 года. Изначально электронными платежными средствами считались предоплаченные пластиковые карты. В результате анализа виртуальная наличность приобрела правовой статус в 1994 году. Изучая технологические схемы использования предоплаченных карточек, банки приняли решение о том, что при распространении таких платежных систем потребуется постоянный контроль их развития и изменений. Это нужно для сохранения целостности продуктов.

С 1993 года началось активное развитие виртуальных денег не только на базе смарт-карт, но и базирующихся на сетях. Через три года центробанки Европы решили провести мониторинг ЭПС разных стран мира. После этого анализ развития виртуальных денег стал традиционным процессом. Изначально данные мониторингов были конфиденциальны, но с 2000 года к ним открыли общий доступ. На данный момент виртуальными деньгами постоянно или периодически пользуются жители 37 стран.

Цифровые деньги в России

На территории РФ в течение 13-ти лет онлайн деньги развивались от магнитных пластиковых карточек, которые эмитировались единичными организациями, до глобальных интернет систем. Уже в 1993 году россияне начали использовать первые схожие денежные средства. Примерно этим же периодом датируются первые упоминания в прессе о деньгах на базе смарт-карт. До 1999 года платежные системы активно развиваются, вытесняя банковские продукты с рынка. В 2000-х годах начинают использоваться электронные деньги на базе сетей.

Виды электронных денег

Как правило, к любым виртуальным деньгам применяются следующие классификации:

Способ обращения: на базе смарт-карт/сетевой.
Уровень доступа: анонимные/персонифицированные.
Государственное влияние на цифровые деньги: фиатные/нефиатные.

На территории России самыми популярными являются следующие платежные системы:

Яндекс Деньги;
MoneyMail;
QIWI;
Skrill (ранее MoneyBookers);
WebMoney;
Rapida;
RBK Money;
Pay Pal;
Mondex,
«Единый кошелёк»;
Z-Payment;
Liqpay;
NETELLER;
PayCash;
EasyPay.

На базе смарт-карт

Данная разновидность цифровых денег представляют собой пластиковые носители с микропроцессором, на котором записан эквивалент стоимости, оплаченной клиентом исходной организации-эмитенту заранее. Выпускаются карты банками или небанковскими организациями. С помощью пластика клиент может оплачивать покупки и услуги во всех точках приема такого платежного инструмента. Карты выпускается многоцелевые или фирменные (телефонные, например). Инструмент подходит для того чтобы совершить платежную операцию или обналичить средства через банкомат.

Среди многообразия пластиковых карт выделяют два вида: дебетовые (для хранения собственных средств, накоплений, расчетов) и кредитные (владелец пластика тратит деньги в рамках определенного лимита, который обязан будет возместить затем организации-эмитенту). Популярный вариант цифровой наличности на базе смарт-карт – продукты платежных систем VisaCash и Mondex.

На базе сетей

Чтобы использовать такой вариант денежных средств, пользователю нужно установить специальную программу на свой смартфон или компьютер. Деньги подходят для покупок в интерн-магазинах, виртуальных казино, играх и других операций. Они являются многоцелевыми и принимаются не только организациями эмитентами, но и другими компаниями. Среди самых известных электронных платежных систем на базе сетей можно выделить: Яндекс.Деньги, Webmoney, Cybercash, Rupay. Данный вид сервисов отличается высоким уровнем безопасности.

Фиатные и нефиатные деньги

Существует еще одна классификация виртуальных денег. Их подразделяют на фиатные и нефиатные. К первой разновидности относятся денежные единицы конкретной страны, выраженные национальной валютой. Эмиссия, обращение, обналичивание и конвертация фиатных денег обеспечивается государственным законодательством. Второй вариант – это валюта, эмитированная негосударственной платежной системой. Правительственные органы разных стран контролируют выпуск и обращение нефиатных денег в определенной степени. Данный вариант относится к разновидности кредитных денег.

Правовой статус

С сентября 2011 года электронные платежные системы контролируются федеральным законом № 161. В нем отражены все требования к организациям-эмитентам и проведению денежных операций. Ранее данная отрасль контролировалась разными законами, но со вступлением в силу проекта «О национальной платежной системе» он стал единым регулирующим отношения сторон документом.

С правовой точки зрения электронные деньги – это бессрочные обязательства эмитента перед пользователями платежных систем. Эмиссия денежных средств осуществляется в качестве кредитного лимита или суммы обязательств. Обращение виртуальных денег выполняют путем уступки права требований к эмитенту. Учет осуществляется при помощи специального программного обеспечения или электронных устройств. Что касается материальной формы виртуальных денег, то она представляет собой информацию, которая доступна пользователям круглосуточно.

Экономический статус виртуальных денег – это платежный инструмент, который обладает свойствами традиционных средств или платежных инструментов, в зависимости от выбранного способа реализации. С наличностью виртуальную валюту объединяет то, что пользователи могут проводить расчеты без использования банковских систем. С традиционными платежными инструментами электронные денежные средства схожи тем, что перевести сумму или совершить платеж клиент может без открытия счета в финансовых учреждениях.

Электронные деньги и формы их использования

Как правило, электронные денежные средства применяются в сфере онлайн бизнеса. Рассматривают этот платежный инструмент как одну из форм рыночного хозяйства. С помощью виртуальных денег можно осуществлять расчеты между клиентами и компаниями, избежав при этом большого количества лишних расходов либо потери времени. За счет технической составляющей электронные платежи проводятся мгновенно, что отличает этот способ от банковских операций.

Интернет-платежи

Одна из причин, почему россияне начинают использовать электронные денежные системы, – это возможность мгновенно произвести платеж через интернет. Услуга доступна круглосуточно. Отправлять деньги можно на любые другие счета по реквизитам организаций, частным лицам, на другие кошельки, в виде оплат за услуги ЖКХ или сотовую связь и прочее. Все операции сохраняются системой и отслеживаются. Вместо традиционной подписи клиента используется ЭЦП – самый надежный способ защиты средств пользователей.

Кредитные карты

Еще один вариант использования виртуальных денежных средств – кредитки. С помощью физического пластикового носителя владелец электронного кошелька может тратить виртуальные сбережения при оплате покупок в супермаркетах, гостиницах и везде, где принимаются банковские карты. Однако в этом случае важно не передавать личные данные третьим лицам, чтобы не потерять деньги. Особенно опасно сохранять реквизиты подобных карточек в интернет магазинах.

Банкоматы

Терминалы быстрого обслуживания и банкоматы – еще один удобный способ использования своих виртуальных сбережений. Чтобы получить наличные, нужно в платежной системе выпустить онлайн карту с банковскими реквизитами, но без физического носителя. Оформляется она мгновенно и позволяет не только получать наличные через банкоматы, но и оплачивать покупки по интернету. С помощью банковских терминалов пользователи могут не только выводить деньги с виртуальных кошельков, но и пополнять онлайн счета.

Банковские чеки

Чтобы получить наличные в кассах финансовых учреждений, можно рассмотреть такой вариант использования электронных сбережений, как выписка банковских чеков. Способов в этом случае есть несколько:

Перевод средств на банковский счет с последующим снятием.
Перевод виртуальных сбережений в банк, который обменяет их на наличные.
Отправка электронных денежных средств с помощью международной платежной системы с возможностью получения в любом банке.

Как работают системы электронных платежей

Каждая система имеет свои принципы функционирования. Как правило, учредители таких небанковских платежных сервисов вводят свою цифровую валюту (биткоин, DigiCash, вебмони, аккредитивы, сертификаты, E-Gold). Дело в том, что считать электронные денежные средства рублями или долларами незаконно. Фактически пользователи могут надеяться лишь на то, что ЭПС заботится о своей репутации, ведь законодательные гарантии отсутствуют полностью.

Принципы работы разных платежных систем схожи. Учредители проводят эмиссию собственной валюты, после чего организуется облачная финансовая структура, которая включает следующее:

Официальный интернет портал, через который проводятся транзакции по счетам пользователей и регистрация новых участников.
Электронные кошельки с данными о том, какой суммой располагает конкретный клиент.
Онлайн терминалы или шлюзы, через которые осуществляется пополнение кошельков пользователей.
Некоторые платежные системы создают свою сеть банкоматов или обменных пунктов.
Обязательно ЭПС должна наладить сотрудничество с финансовым учреждением, через которое будет проводиться конвертация реальных денежных средств в электронные.

Открытие кошелька

Чтобы создать онлайн кошелек, пользователю нужно заполнить анкету, указав личные данные и номер телефона. Стоит отметить, что изначально клиент получает анонимный доступ к платежам в системе, поэтому паспортные данные зачастую не проверяются. Однако для перехода на более высокий уровень и получения доступа ко всем возможностям системы нужно пройти идентификацию. Дополнительно можно привязать к кошельку свою банковскую карту. Такой вариант не предусматривается сервисом PayPal, но в платежных системах Яндекс.Деньги или WebMoney услуга доступна.

Процедура использования электронного накопителя включает следующие этапы:

Регистрация в выбранной системе.
Установка специальной программы на ПК (например, WebMoney Keeper и другие).
Создание виртуального кошелька или нескольких сразу (аналогов валют).
Пополнение счета.

Как вывести средства

Если приходные и расходные операции с электронными кошельками проводить легко прямо через сайт, то обналичивание имеющихся денег требует помощи финансового учреждения или наличия банкомата. Вывод средств производится на счет, карту или мобильный клиента по реквизитам. Кроме того, допускается использование пунктов приема платежей. В этом случае пользователь должен перечислить деньги на свой кошелек и получить пароль для обналичивания.

Как правило, клиенту для вывода средств с электронного кошелька нужно:

Иметь аккаунт в ЭПС.
Уметь правильно пользоваться специальными программами.
Заранее получить достаточный сертификат (например, формальный или персональный, отдельные виды существуют для обслуживания юридических лиц).
Иметь на счету нужную сумму с учетом комиссии.

Обналичивание

Современные пользователи, которые не знают, как снять деньги с электронного кошелька, могут применить один из представленных ниже способов:

Перевод через финансовую организацию с конвертацией в эквивалент нужной валюты при необходимости.
Возврат неиспользованных средств через ЭПС.
Перевод юридического лица физическому.
Постоянное платежное поручение, оформленное в организации-эмитенте.
Через сервис guarantee.ru.
Отправка мгновенного перевода себе / другому лицу.
Использование обменных пунктов.

Преимущества и недостатки

Применение онлайн систем имеет свои достоинства и недостатки. Прежде чем заводить виртуальный кошелек, стоит ознакомиться с ними. Среди самых важных преимуществ можно выделить следующее:

возможность совершать платежи круглосуточно из любой страны мира;
моментальное проведение операций;
удобство использования систем;
отсутствие необходимости стоять в очередях;
высокая степень защиты от подделок;
портативность виртуальных денег;
отсутствие риска потери внешнего вида купюр при длительном хранении сбережений;
полное отсутствие человеческого фактора (все платежи доходят до адресата).

Среди недостатков применения ЭПС стоит отметить следующее:

есть комиссии при операциях;
существует риск взлома кошелька и хищения сбережений;
потеря средств при утрате данных для авторизации в системе;
отсутствие контроля деятельности ЭПС службами государства.

Видео

Попробуем разобраться, какие понятия скрываются за следующими терминами, используемыми в МСФО:

«монетарные активы», «немонетарные активы»;
«монетарные статьи», «немонетарные статьи»,
«денежные активы», «неденежные активы»,
«денежные средства», «эквиваленты денежных средств».

Прежде всего, нам необходимо исследовать такое понятие как «платежные средства». В Гражданском кодексе РФ (ст. 140) рубль (валюта) определен как законное платежное средство. Но законным платежным средством в Российской Федерации является не рубль, а денежные знаки (наличные платежные средства) и безналичные платежные средства. Рубль - это официальная денежная единица Российской Федерации (ст. 27 Федерального закона от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»). Вопрос о том, что представляют собой электронные денежные средства, мы оставляем пока за скобками, так как это тема отдельного исследования. Денежные знаки - это банкноты (банковские билеты) и монеты, эмитированные Банком России, имеющие нарицательную стоимость - определенное количество официальных денежных единиц (100 рублей, 1000 рублей, 1 рубль и т. д.). Указанные законные платежные средства (денежные знаки) называют также наличной валютой Российской Федерации. Нарицательная стоимость денежного знака - это, как правило, количество денежных единиц, указанное на банкноте, монете. Но в обращении могут находиться денежные знаки, нарицательная стоимость которых не соответствует количеству денежных единиц, указанных на них. Такая ситуация была в нашей стране после деноминации рубля в 1998 году, когда имело место параллельное обращение старых и новых денежных знаков. Законными платежными средствами являются также безналичные платежные средства. У юристов нет единого мнения в отношении их правовой природы. Мы рассматриваем денежные единицы (рубли, доллары и т. п.) как средство (инструмент) для обозначения определенного объема прав. Денежные знаки - это документы, удостоверяющие права, выраженные в денежных единицах. Безналичные платежные средства - это права, выраженные в денежных единицах, учет которых осуществляется на счетах в банках. Законные платежные средства Российской Федерации, которыми располагает лицо, - это денежные знаки Российской Федерации, которыми оно владеет, и определенный объем прав, выраженный в денежных единицах (рублях), который числится за этим лицом на счетах в банках и подтверждается выписками со счетов. Права, которые несут в себе законные платежные средства, носят публичный характер, они существуют в отношении неопределенного круга лиц, в отношении всех участников рынка на территории определенной страны (стран). В интересах всех участников рынка государство устанавливает платежные средства, которые выступают в качестве «законных посредников» в товарообменных операциях, и берет на себя обязательство по поддержанию их «авторитета». Государство не запрещает проводить товарообменные операции без «посредников», допускает использование определенных, иных «посредников» (векселя и т. п.). Законные платежные средства являются объектами гражданских прав. И если, например, право, удостоверяемое денежным знаком, имеет публичный характер, то право получить денежный знак носит частный характер. Правами (выраженными в денежных единицах), учитываемыми в банках, можно воспользоваться только при посредничестве банков. Отношения, которые возникают у лица с банками, где учитываются его безналичные платежные средства, тоже носят частный характер. К безналичным средствам платежа мы относим только те права, которые числятся на определенных счетах в банке (расчетные, расчетно-депозитные); для того чтобы передать эти права другому лицу, достаточно направить в банк поручение о платеже (платежное поручение). Определенная часть юристов придерживается мнения, что вексель может быть использован как средство платежа. В качестве иллюстрации этой позиции можно привести выдержку из часто цитируемого постановления ФАС Поволжского округа от 23.07.09 № А55-18702/2008: «Вексель имеет двойственную природу: это ценная бумага и средство платежа. Если вексель используется исключительно как средство платежа (для осуществления расчетов с контрагентами), то выбытие векселя в этом случае не является реализацией ценной бумаги. Поэтому передачу векселя третьего лица в счет оплаты товаров (работ, услуг) нельзя рассматривать как осуществление не облагаемой НДС операции, требующей ведения раздельного учета затрат по п. 4 ст. 170 НК РФ ». В других судебных решениях в отношении векселя, как правило, не используется термин «средство платежа», вексель определяется как средство расчетов с контрагентами. В соответствии с нашей концепцией вексель не является платежным средством (средством платежа).