Усн

Документы для получения компенсации за покупку квартиры. Налоговая компенсация при покупке квартиры: на что можно рассчитывать

И вот наступил тот долгожданный момент, когда покупателю все-таки удалось стать собственником новой квартиры. Большинству граждан РФ приходится долгие годы собирать деньги, чтобы купить новое жилье. Из-за этого всем покупателям хочется как-то компенсировать свои расходы, и государство с радостью идут им навстречу. У каждого резидента РФ есть возможность компенсации затрат за счет налогового вычета.

Вконтакте

На возврат какой суммы может претендовать покупатель квартиры?

Каждый резидент РФ имеет право на возвращение суммы, которая высчитывается из суммы налогов, уплаченных в государственную казну. Это закреплено ст. 220 НК РФ. К сожалению, вычет был заранее ограничен государством, чтобы покупатели дорогих квартир не смогли получить больше средств, чем граждане, приобретающие дешевые варианты. В законодательном порядке был установлен один размер налоговой компенсации за покупку квартиры — сейчас он равен 260 тыс. рублей .

Процедура выплаты компенсации зависит от периода, когда было куплено жилье. Если его приобрели до 2014 года, то вычет от государства можно получить всего один раз. В соответствии с новыми правилами, введенным в 2014 году, граждане РФ получили право на вычет по имуществу даже после покупки долей в квартирах, находящихся в разных местах.

При этом их общая стоимость должна равняться 2 млн. рублей. Данное нововведение особенно пришлось по душе небогатым молодым семьям. Они не могут приобрести целую квартиру, поэтому скупают доли. Такая ситуация предполагает выплату вычетов. Их размер высчитывается пропорционально долям.

Зачастую жилье покупают с помощью банковских ипотечных программ. Гражданин все так же может рассчитывать на процентную ставку в 13%, но она берутся от суммы, потраченной на оплату по банковским процентам. Не стоит путать этот термин с общей суммой кредита. По новому законодательству власти установили денежный лимит на совершение таких сделок. Сейчас он составляет всего лишь 3 млн. рублей.

Как использовать право на вычет?

У резидента РФ появляется возможность одноразового получения полной суммы вычета, если он приобрел недвижимость в 2014 году. При этом он должен иметь официальное место работы и свидетельство о том, что он регулярно платит в государственную казну подоходный налог.

Следует заметить, что пенсия не относится к выплатам , облагаемым налогами, поэтому у пенсионеров ситуация несколько осложняется. Им нужно приносить справки с предыдущих мест работы, где они трудились до выхода на пенсию. Эти документы помогут установить, что гражданин действительно честно платил пошлину, поэтому может претендовать на вычет. Что касается работающих пенсионеров, то они в юридическом смысле ничем не отличаются от молодежи.

Бывают ситуации, когда граждане покупают квартиры на правах общей собственности. У такого жилья может быть несколько «дольщиков», поэтому сумма вычета делится на всех. К сожалению, такая схема совершенно не подходит для коммерческой недвижимости.

Если жилье было куплено в новостройке?

Недвижимость в еще строящихся домах привлекает покупателей заниженной стоимостью и привлекательными условиями покупки. Кроме того, граждане РФ даже в этой ситуации могут получить свою компенсацию. В нее в некоторых случаях включают некоторые дополнительные расходы. К ним могут отнести:

затраты на составление смет при строительстве новостройки;
покупка всех строительных материалов;
дополнительная отделка комнат или достраивание недостроя;
подключение ко всем современным коммуникационным системам.

Если на этом этапе для многих все становится ясным, то вопросы начинаются на том моменте, когда происходит предполагаемое начало действия права на получение вычета. Многие покупатели квартир забывают про оформление акта приема-передачи квартиры и зря, ведь именно он, а не свидетельство о госрегистрации, «запускает» действие права гражданина на получение вычета. Если документ будет отсутствовать, то желаемая сумма не будет компенсирована.

Заявление на получение компенсации при покупке квартиры всегда подается в налоговую инспекцию. Кроме него следует занести:

Декларацию, содержащую информацию про все доходы заявителя за предыдущий год.
Свидетельство, доказывающие наличие права собственности.
Расписка, где указан размер переданных продавцу денежных средств.
Справка от банка, где будут указаны уплаченные проценты.
Договор на получение кредита, оформленный в банке, если покупка происходила по одной из кредитных программ.
Справка о доходах с официального рабочего места.
Договор про куплю-продажу жилья.
Акт приема-передачи жилья от одного собственника к другому.
Паспорт.

Перечисленные выше документы нужно занести в налоговую до 30 апреля. Это позволит компенсировать потраченные в прошлом году средства. Но это не означает, что гражданин не может прийти в любое время. Заниматься получением вычета нужно только в самый удобный для себя момент. Срок рассмотрения заявки может занимать от 1 до 3 месяцев. Этого времени вполне достаточно для тщательной проверки предоставленной документации.

Заключение

Компенсировать расходы на покупку недвижимости можно с помощью вычета по налогам. Другими словами, законодательством предусмотрена возможность компенсации 13% за покупку квартиры от уплаченного подоходного налога при максимальной стоимости жилья 2 млн. рублей. Проведя простые подсчеты можно узнать, что размер компенсации составит 260 тыс. рублей. Гражданин получает эти деньги на счет в банке, а затем может пользоваться ими на свое усмотрение.

соответственно.Если сумма вашего подоходного налога такой будет за год,то вернут всю сумму разом,а так разбивается на части до полной выплаты.И каждый год в налоговую необходимо подавать документы 3-НДФЛ,либо взять справку с налоговой и предьявить на работе,тогда с вас не будут удерживать подоходный налог. 13% от 1 млн. т.е. 130 тыс. рублей + 13% от выплаченных за год % по ипотеке. вот так обстоит дело: Вступил в ипотеку, внес первоначальный взнос за квартиру, заключил договор с банком, получил документы на жилье – имеешь право вернуть себе часть потраченных денег на улучшение жилищных условий. Но есть одно но: право на такой вычет имеют лишь те, чьи доходы облагаются подоходным налогом по ставке 13%.

Как получить компенсацию за покупку жилья

Ст. 220 устанавливает критерии, согласно которым допустимо получения компенсации. Дополнительные инструкции, регламенты и порядки, а также правки в действующий порядок вносятся федеральными законами и подзаконными актами, например, письмами ФНС. Кто может рассчитывать на выплату 13 процентов при покупке квартиры? Налоговый вычет представляет собой возвращение суммы налога. Подразумевается, что претендент обязан был ранее уплачивать подоходный налог из своего дохода.

Покупаем квартиру: сколько денег должна вернуть налоговая?

Давайте сначала разберемся, что такое имущественный налоговый вычет вообще? Имущественный налоговый вычет – та ситуация, когда государство не забирает деньги, а отдает их вам. Те 13% налогов, которые отчисляются от заработной платы в бюджеты (НДФЛ – налог на доходы физических лиц) могут вернуться вам при покупке недвижимости. Налоговая возвращает при покупке квартиры (недвижимости) 13% от ее стоимости, но не более, чем с 2 миллионов рублей.

Какие полагаются выплаты при покупке квартиры?

Это сумма, с которой исчисляется налог, путем умножения базы на налоговую ставку в 13 %. Для подоходного налога налоговая база – все доходы налогоплательщика, кроме освобожденных от налогообложения (кодекс предусматривает длинный список последних, но в качестве примера можно назвать средства субсидий или различные компенсации за возмещение вреда, увольнение по сокращению штатов). Выплаты при покупке квартиры представляют собою возврат уплаченного ранее налога за определенный налоговый период (год).

Войдите или зарегистрируйтесь

Фото: Любой россиянин, купивший жилье, раз в жизни имеет право оформить налоговый вычет. Любой россиянин, купивший жилье, раз в жизни имеет право оформить налоговый вычет. Что это такое? По закону государство обязуется вернуть нам 13% от цены приобретенной нами недвижимости. То есть тот самый подоходный налог, который каждый месяц удерживается у нас из зарплаты. Но есть ограничение. Максимальный размер вычета на покупку жилья составляет 2 млн.

Какие налоговые выплаты (компенсации) за покупку квартиры (жилья)?

Налоговая выплата или имущественный вычет – это возврат государством части расходов, которые понёс гражданин для приобретения или строительство жилья. Об этом говорится в ст. 220 НК РФ.

Таким расходами могут быть: Расходы на приобретение любого жилого помещения – квартиры, части дома, комнаты или доли в них в готовых домах; Расходы на приобретение любого жилого помещения в доме, который строится; Расходы на ремонт – приобретение необходимых материалов, расходы на осуществление работ по отделке; Расходы на погашение процентов по целевым кредитам. Если покупатель приобрел жильё в строящемся доме или же достраивал частный дом, то такие расходы быть учтены для вычета только в том случае, если в договоре на покупку указано, что приобретается объект незавершённого строительства. Получить выплату возможно, если все вышеописанные расходы относятся только к одному объекту жилья.

Процент который государство выплачивает при покупке квартиры

(пп. 3 п. 1, пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ); - на погашение процентов по целевым займам (кредитам), израсходованным на приобретение (строительство) недвижимости либо полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов, но не более 3 млн руб. (пп. 4 п. 1, п. 4 ст. 220 НК РФ). Применение вычетов означает, что часть вашего дохода (в размере вычетов) не будет облагаться НДФЛ.

Закон гласит, что каждый покупатель квадратных метров имеет право получить государственные выплаты. В некоторых случаях их называют налоговыми вычетами. Давайте разберемся, какие выплаты предоставляются, кто входит в категорию получателей и какие документы необходимо предоставить.

Выплаты при покупке квартиры

При покупке жилья налоговая служба может снизить ставку в налоговой базе. Как правило, такие выплаты осуществляются только в определенных случаях:

Если приобретается квартира с жилым статусом.
Если приобретается доля в многоквартирном доме.
Если приобретается квартира по ипотечному кредиту.

Главная причина выплат – это затраты на регистрацию квадратных метров и оформление документов. Чтобы уравновесить права всех собственников и покупателей, налоговая служба ввела ограничения на выплаты.

Налоговая компенсация

Налоговая компенсация, или выплаты, представляют собой возврат процента расходов, которые были растрачены в процессе приобретения квартиры. Регламентируются такие выплаты Налоговым Кодексом (статья №220). Выплаты производятся из размера подоходного налога. Основная задача такой денежной компенсации – улучшить состояние жилищных условий. В число налоговых выплат входят:

приобретение квадратных метров, которые не имеют статус «ветхое жилье» или «квартира, непригодная для проживания». В список входят не только квартиры, но и часть дома, комнаты в коммунальных квартирах и общежитиях, вступление в долевую собственность;
приобретение квартиры, которая находится на стадии возведения. Например, претендовать на компенсацию от государства может собственник, который приобрел квартиру в новостройке на этапе строительства;
приобретение квартиры с черновой отделкой. Как правило, государство готово частично оплатить расходы, если производились отделочные работы и приобретались материалы за счет собственника, а не застройщиком;
если собственник выплачивает целевой кредит, то налоговая компенсация может помочь «перекрыть» и погасить процент.

Какие затраты учитываются

Налоговый кодекс внес изменения в январе 2014 года на выплаты и компенсации. Давайте узнаем, какие затраты учитываются:

Покупка квартиры в новостройке (первичный вариант) в период строительства.
Расходы на покупку материалов для отделки.
Расходы на подготовку проектных документов и разрешений на проведение отделочных работ.
Расходы на малярные, стекольные, штукатурные, плотничные работы.
Расходы, если приобреталась доля в квартире.
Расходы на разработку сметной, проектной документации.
Если в квартире производилась организация коммунально-бытовых условий, например, проведение за свой счет газоснабжения, канализации или водопровода, а не за счет застройщика.

Все расходы должны быть подтверждены и аргументированы. Например, у собственника должны быть «на руках» квитанции и счета на покупку всех расходных материалов, на оформление документов и погашение целевого кредита.

Кому предоставляются выплаты

Государство не предоставляет налоговые вычеты, если сделка купли-продажи заключалась между взаимозависимыми лицами. Например, если квартира продается родственникам. К их числу относятся не только супруги, дети и родители, но и полнородные, неполнородные родственники, а также опекуны. Этот пункт касается и договора дарения. Если безвозмездная передача квартиры заключалась между незнакомыми лицами, но на взаимовыгодных условиях, то можно также получить налоговые вычеты. Компенсация не предоставляется, если квартира приобреталась на материнский капитал. Выплаты предоставляются:

Лицам, которые ранее не получали вычет.
Если квартира была приобретена после января 2014 года (по новым правкам в Налоговом кодексе).
Лица, которые не являются взаимозависимыми.

Как рассчитывают компенсацию

По закону, максимальная сумма всех расходов на приобретение квартиры не должна превышать 2.000.000 рублей. Налоговый кодекс также утверждает, что сумма погашения процентов по целевому кредиту не должна превышать 3.000.000 рублей. После января 2014 года появились ограничение на выплаты по ипотечному кредиту, а также при покупке нескольких квартир. Размер налоговой компенсации зависит как от расходов, так и от суммы внесенный в подоходный налог. Рассчитывают выплаты в нескольких вариантах:

После изменений в 2014 году вычет стал многоразовым, то есть собственник может получить компенсацию, если приобрел несколько квартир, при этом максимальная сумма на одну жилплощадь не должна превышать 2.000.000 рублей.

Пример расчета выплат

Собственник Краснов И.В. приобрел квартиру в 2017 году с общей стоимостью в 2.500.000 рублей. С учетом среднего заработка Краснова подоходный налог составил за 12 месяцев 60.000 рублей. Максимальная сумма компенсации за квартиру составит 260.000 рублей + 60.000 рублей выплаты за подоходный налог. Считается так:

2.000.000 * 13% = 260.000 + 60.000 = 320.000 рублей компенсация.

Порядок выплаты компенсации: необходимые документы и сроки

По закону налоговый вычет можно получить либо в конце года, но целой суммой, либо в течение года, но по частям. Для этого необходимо:

Обратиться в налоговую инспекцию, заполнить заявление (декларацию) по форме 3-НДФЛ, в котором будет указана информация о желаемой компенсации. Затем необходимо получить справку с места работы. Как правило, такая справка выдается бухгалтерией и имеет печать работодателя (форма 2-НДФЛ).
Не стоит бояться обращаться в налоговую инспекцию. Каждый собственник обязан требовать процент на законных основаниях. По статистике, более 2.500.000 человек в России ежегодно получают налоговые вычеты.
Чтобы подать заявление и декларацию необходимо посетить местное отделение налоговой службы. Как правило, в 2015 году создали отдельные окна, где сотрудники инспекции принимают документы на рассмотрение.
Как правило, вся сумма компенсации поступает на личный счет, указанный в заявлении (строго после рассмотрения документов).
Вместе с декларацией необходимо предоставить полный перечень документов:

свидетельство ГРП на квартиру. Регистрация прав собственности выдается в Росреестре;
правоустанавливающие документы. Например, договор купли-продажи, свидетельство о приобретение доли в квартиры, дарственный договор между не взаимозависимыми лицами;
если квартира приобреталась с помощью ипотечного кредита, то необходимо приложить договор займа или ипотеки с финансовыми организациями, а также график погашения целевого кредита, квитанции об оплате;
к общему числу документов важно приложить банковские выписки, акты о приобретении расходных материалов для отделочных работ.

Выплаты компенсаций осуществляются в течение 2-3 месяцев после подачи документов. При рассмотрении налоговая инспекция вправе запрашивать дополнительные справки и выписки.