Отменяют налог с пенсион на квартир. Какие налоги не платят пенсионеры: виды льгот и социальная помощь от государства

Обычные граждане Российской Федерации обязаны платить налоги на имущество и землю. Когда человек достигает пенсионного возраста, то ему даются определенные привилегии. Так как пенсия в нашей стране небольшая, то стоит воспользоваться действующими льготами для пенсионеров . Одним из привилегий является налог на недвижимость.

Платит ли пенсионер налог на имущество?

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Какие объекты освобождаются от налогообложения?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:

• квартира или комната;
• жилой дом;
• помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
• хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
• гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость , кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

• он должен быть в собственности пенсионера;
• его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества. Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект. На всю остальную недвижимость одного вида, пенсионеры платят налог на имущество. Например, к одному виду имущества относятся квартира и комната, а жилой дом - к другому.

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот. Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру - 20 квадратных метров, а на жилой дом - 50 квадратных метров. Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?

Для того чтобы пенсионеру получить льготу, необходимо обратиться в налоговую службу и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере. В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон). В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы. Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается. Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена , он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать , а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке. В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров. Основанием для получения этой льготы, будут следующие документы: пенсионное удостоверение, паспорт и трудовая книжка (для подтверждения отсутствия постоянного места работы).

Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

• удостоверение личности (паспорт);
• пенсионное удостоверение;
• документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.

Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные , в зависимости от требований, установленных для пенсионеров. Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку. Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Исчисление земельного налога

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с , которая определена на 1 января. При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет. Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

• земли жилищного фонда;
• сельскохозяйственной земли;
• а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления. Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы , при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени. Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

В моей собственности находятся квартира и дом с земельным участком в деревне. Мне 62 года, я пенсионерка. Ежегодно мне приходят письма с квитанцией об уплате налога за собственность на жилье и землю. Я их плачу. У моего знакомого в г.Белорецке тоже в собственности квартира, и он также пенсионер, но с него налоги не берутся, т.к. он пенсионер и по закону с пенсионеров налоги взиматься не должны. Прошу разъяснить, правомерно ли с меня берутся налоги и если нет, то на какие нормативные акты мне сослаться либо какие документы в ИФНС предоставить, чтобы налоговая инспекция перестала взимать с меня, пенсионерки, налоги?

До 1 января 2015 г. порядок налогообложения имущества физических лиц установлен Законом РФ от 09.12.1991 № 2003-1 "О налогах на имущество физических лиц". Налогоплательщиками признаются физические лица - собственники жилых домов, квартир, дач, гаражей и иных строений, помещений и сооружений.

Новый вычет будет применяться уже при исчислении земельного налога за 2017 год.

к меню

Сервис налог.ру позволяет узнать ставку имущественного налога и льготы в любом регионе России.

к меню

Какие документы нужны для предоставления льготы? В какой срок их нужно подать в налоговую инспекцию?

Для получения льготы по налогу на имущество физических лиц надо подать заявление о предоставлении льготы и оригиналы документов, подтверждающих право на льготу.

Представить их можно по выбору в налоговый орган либо по месту жительства, либо по месту нахождения объекта недвижимости. Получить льготу можно только в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика, то есть одной квартиры, одного дома и т. п.

Поэтому если объектов одного вида несколько, то собственник недвижимости должен еще и уведомить налоговый орган о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых он хочет получить льготу, до 1 ноября года, за который уплачивается налог. Форма уведомления, которое подает владелец имущества, скоро должна быть утверждена ФНС России.

Если налогоплательщик, имеющий право на налоговую льготу, не представит уведомление о выбранном объекте налогообложения, налоговую льготу ему предоставят в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

к меню

Предельный срок уплаты имущественных налогов перенесен с 1 октября на 1 декабря

Одна из поправок касается сроков уплаты налога на имущество, транспортного и земельного налогов для физических лиц. С 2016 года перечисленные налоги нужно будет уплачивать не позднее 1 декабря года , следующего за истекшим налоговым периодом.

С приближением пенсионного статуса люди все больше задумываются о том, какие льготы у пенсионеров по налогам. Ведь для многих достижение определенного возраста означает окончание трудовой деятельности или переход на куда менее оплачиваемую работу.

Нынешние налоговые льготы для пенсионеров и другие меры социальной помощи в целом невелики, однако и размер пенсии у большинства людей в нашей стране мал.

Законы в нашей стране меняются довольно часто. Многим пожилым людям довольно трудно разобраться какие налоги платят пенсионеры и от каких они освобождены. Порой люди преклонного возраста напрасно проводят много времени в очередях, собирают ненужные документы, путают инстанции и т. д. Между тем, претендовать на «поблажки» от государства пенсионеры могут по 3 видам налогов.

Транспортный налог

Этот налог относится к региональным, а значит, в каждом субъекте РФ он может отличаться. Уплачивается он не только с автомобилей, но и с мотоциклов, катеров, мотороллеров, снегоходов и других транспортных средств.

Простым языком – с любого движимого имущества, зарегистрированного в ГИБДД. Точную информацию о размере транспортного налога можно получить в налоговой инспекции по месту прописки.

Как и рядовые граждане, пенсионеры являются плательщиками данного налога. Однако, каждый регион ставит свои условия для получения скидки, например:

При этом герои СССР, ветераны ВОВ и инвалиды 1–2 групп освобождены от налога во многих регионах (Москва, Татарстан, Омская область и др.) при условии, что мощность автомобиля не более 200 л/с. А вот в Пермском крае этим категориям граждан (в том числе и пенсионерам) платежи за транспортные средства рассчитываются в полном объеме.

Земельный налог

Этот налог также относится к местным и устанавливается каждым муниципалитетом самостоятельно. Поэтому даже в пределах одной области или края его ставка может варьироваться.

Пенсионеры по старости не освобождаются от земельного налога. Однако, по решению местных властей им может быть установлена льгота. Исключение составляют ряд категорий граждан, которые его не платят: малые коренные народы Сибири, Дальнего Востока, Севера – в отношении земельных участков под ведение хозяйства и промысла.

Многие пожилые люди в летний период работают на садовых участках, некоторые даже живут там. Другие имеют частные дома и застройки. Владение этими объектами подразумевает наличие земельного участка в собственности. В то же время не облагается налогом земля в безвозмездном пользовании или по договору аренды.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Его часто путают с налогом на имущество. Подоходный налог или НДФЛ (13%) с пенсий, социальных выплат, материальной помощи и других субсидий не взимается. Поэтому, если в предыдущем году пенсионер не работал (у него не было дохода, с которого платился бы налог 13%) и у него были, например, затраты на лечение, то получить с них социальный налоговый вычет он не сможет.

Иными словами, вернуть 13% со своих расходов не получится, так как уплаты НДФЛ в бюджет не было. Если же в данной ситуации пенсионер работает, то он имеет право на указанный вычет. Но есть несколько вопроса с возвратом налога на доходы при лечении даже неработающего пенсионера.

В отношении имущественного налогового вычета ситуации иная. При покупке объекта под будущее жилье (квартира, комната, дом, участок под застройку), либо самостоятельном возведении жилого объекта вернуть 13% со своих расходов можно за 3 предшествующих периода.

То есть, в отличие от социального вычета, имущественный переносится на прошлые периоды. Правда, это актуально только для пенсионеров, которые в течение 3 лет с момента получения своего статуса приобретают такую недвижимость. Не применяется данная льгота при покупке сада, гаража и других нежилых строений.

«Потолок» вычета составляет 2 млн руб. в случае покупки и еще можно будет добавить возврат по уплаченным процентам, когда взят целевой кредит на жилье. С 2014 г. он ограничен суммой в 3 млн руб. (учитываются выплаченные проценты). Подробный разбор того, как можно просто и выгодно рассчитать имущественный вычет для пенсионера, смотрите .

Все льготы по налогам для пенсионеров после появления у человека соответствующего удостоверения автоматом не присваиваются. Поэтому придется «побегать» в налоговую инспекцию самому, чтобы сообщить свой новый статус.

Единовременная выплата в 2017 году

Эту новость слышали многие пенсионеры, и действительно касается она каждого человека на заслуженном отдыхе. В январе 2017 г. все пенсионеры, в том числе военные, инвалиды и люди, потерявшие кормильца, получат по разовой выплате 5 тыс. руб. вместе с текущей пенсией за месяц.

Единовременная компенсация пенсионерам в 2017 году заменяет собой вторую индексацию пенсий, которая должна была быть по плану в августе–сентябре. Но из-за проблем в бюджете государство не повышало пенсии и пошло на такой шаг, чтобы хоть как-то компенсировать прирост инфляции. Ее уровень за 2016 г. в районе 12%, тогда как последнее повышение пенсий было в феврале на 4%.

После подписания соответствующего законопроекта среди пенсионеров начались бурные обсуждения. Одни поддерживали это решение, другие – осуждали. Очевидно, что компенсация пенсионерам 5 тысяч не перекрывает текущую инфляцию и в выгоде остаются только те, у кого размер пенсионного пособия мал. Для государства же это существенное снижение нагрузки на пенсионный фонд.

Эта сумма никак не отразится на следующей индексации, запланированной на февраль 2017г. Никаких документов для получения компенсации 5000 с пенсионеров не требуется.

Налоговые выгоды пенсионеров

Льготы по коммунальным услугам

Пенсионеры, как и рядовые граждане, имеют право на компенсацию услуг ЖКХ. Право на субсидию за квартплату возникает в случае, если на коммуналку уходит более 22% ежемесячного дохода.

В отдельных регионах эта планка снижена. Некоторые категории пенсионеров (ветераны труда, инвалиды ВОВ) получают 50% скидку за коммунальные услуги. За льготой следует обращаться в управление социальной защиты.

Если пенсионер проживает в многоквартирном доме, то за капитальный ремонт он оплачивает 50%, когда возраст больше 70 лет, и освобождается полностью, когда возраст больше 80 лет. Малоимущие пожилые люди, ветераны труда и инвалиды за капремонт платят 50%, а герои СССР и России не платят вовсе.

Медицинское обслуживание

Неработающие пенсионеры, проживающие на Крайнем Севере и приравненных территориях (Ханты-Мансийск, Нижневартовск, Архангельск и др.), пользуются правом на денежное возмещение от государства за проезд к месту отдыха и лечения. Такая компенсация затрат на проезд пенсионерам выдается 1 раз в два года.

При наличии медицинских показаний от лечащего врача за санаторно-курортное лечение платить пожилым людям не надо. При оплате из регионального бюджета за путевку в санаторий предлагают частичную оплату. Однако, пенсионер должен не работать и принадлежать к 1 из 10 категорий, указанных в ст.6.1 ФЗ №178 от 01.07.11г.

Перед пенсионерами всех групп остро стоит вопрос: как получить компенсацию за лекарства? Ведь зачастую на них уходит львиная доля пенсионного пособия. Рассчитывать на 100% льготу могут только пенсионеры-инвалиды, ветераны боевых действий и ряд других категорий из ФЗ №178.

Оплата в размере 50% полагается всем остальным пенсионерам по старости. Специальный перечень включает в себя 360 наименований.

Другие льготы и выплаты

Помимо вышеперечисленных пунктов, пенсионеры имеют право на следующие виды льгот:

2. Единовременная выплата при достижении пенсионного возраста. На нее имеют право пенсионеры, получающие социальную пенсию (по инвалидности, по потере кормильца), но не имеющие минимального стажа или количества баллов для назначения трудовой пенсии. А также люди, имеющие право на трудовую пенсию по старости, но размер накопительной части 5% и менее по отношению к страховой части. В последнем случае эта компенсация затрагивает пенсионеров мужчин 1953–1966 гг рождения и женщин 1958–1966гг. рождения (возможно и 1957 г.).

3. При смерти пенсионера полагается социальное пособие на проведение похорон. Его размер составляет 5277 руб. 28 к., но с учетом районных коэффициентов в некоторых субъектах РФ сумма компенсации за погребение может достигать 6–8 тыс. руб. Обращение за пособием на похороны пенсионера следует сделать в течение 6 месяцев с даты смерти.

Что положено военным пенсионерам

Скидки по налогам для военных пенсионеров практически не отличаются от «обычных» пенсионеров. В зависимости от региона возможны привилегии в отношении транспортного и земельного налога. По оплате услуг ЖКХ льготу в размере 30–50% имеют инвалиды и многодетные. Пенсионеры МВД имеют следующие дополнительные льготы:

• бесплатное обеспечение жильем для нуждающихся;
• скидка 75% при лечении в подведомственных санаториях для самого пенсионера и 50% для его ребенка;
• бесплатный проезд к военным санаториям в оба конца;
• обслуживание вне очереди в аэропортах, ж/д кассах, автовокзалах.

Если военный пенсионер умирает по причине, связанной с несением службы, его семья получает ряд льгот, установленных ст.24 ФЗ №400 (предоставление жилья, льготы по коммуналке, бесплатный проезд к месту захоронения и др.).

Права работающих пенсионеров

Для людей, продолжающих трудиться после получения пенсионного удостоверения, законодатель предусмотрел ряд трудовых льгот:

1. Предоставление в любое удобное время административного отпуска (без сохранения зарплаты). Его продолжительность в календарных днях может быть:
   • 14 дней – пенсионерам по возрасту;
   • 35 дней – участникам ВОВ;
   • 60 дней – пенсионерам-инвалидам.
2. Получение новой профессии или повышение мастерства по действующей специальности при обращении в службу занятости.
3. Увольнение по собственному желанию без двухнедельной отработки.
4. При увольнении пенсионера по сокращению штата он имеет преимущественное право остаться, если обладает высокой квалификацией. Компенсация работающим пенсионерам после такого способа увольнения с работы дополнительно включает в себя пособие в размере месячного оклада. В случае если пенсионер не нашел новую работу, то еще такое же пособие платится ему в течение 2 месяцев.

Значительную часть населения страны составляют люди пенсионного возраста. Большинство из них относятся к незащищённым слоям общества, поэтому нуждаются в определённых социальных гарантиях. Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен целый ряд льгот, которые касаются различных сфер жизнедеятельности этой категории граждан. Они помогают сохранять немалую часть суммы, выплачиваемой лицам, которые реализовали своё право на пенсию.

Кто имеет право на присвоение статуса пенсионера?

В России к категории пенсионеров относятся мужчины, достигшие 60 лет, а также 55-летние женщины. Им назначается выплата пенсии по старости. Для некоторых профессий в государственных учреждениях устанавливается возможность выхода на пенсию по выслуге лет. Финансовую помощь от государства получают лица, которым членами специальной медэкспертизы вынесено заключение об инвалидности. Пенсионные выплаты производятся также лицам, потерявшим кормильца. При этом на выплату денег могут рассчитывать только люди, для которых зарплата или пенсия умершего была единственным источником средств к существованию.

О налоге на имущество

До 2015 года законодательством РФ предусматривалось полное освобождение пенсионеров от уплаты налогов на недвижимость. Больше года назад ситуация изменилась. Теперь налоговая льгота стала доступной в отношении лишь одного вида имущества, которое принадлежит физическому лицу.

Пенсионеры получили право не платить налог за один частный дом, одну квартиру, а также один гараж.

Всё остальное имущество облагается суммой, размер которой определяется определённым процентом от цены объекта.

В статье 401 Налогового кодекса РФ записаны все виды недвижимости, которые попадают в льготные категории. Прежде всего, это индивидуальные дома, к которым приравниваются также небольшие дачные домики. Кроме того, пенсионеры освобождаются от уплаты за следующие объекты:

• Квартиры в многоэтажных домах.
• Парковочное место или гаражное помещение.
• Незавершённое строительство, если такой объект зарегистрирован в Росреестре.
• Нежилые архитектурные конструкции.

Дублирующиеся объекты обязательно подлежат налогообложению. За них выплачивается сумма, которая высчитывается согласно кадастровой стоимости, указанной в документе. Уменьшить размер налога можно только после вынесения решения административным судом. Налоговая льгота распространяется на все категории пенсионеров. Исключение составляет имущество, которое используется в коммерческих целях. Чтобы воспользоваться налоговой привилегией, необходимо обратиться с заявлением в инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает владелец недвижимости пенсионного возраста.

Льготы, распространяющиеся на уплату земельного налога

Размер земельного налога регламентируется НК РФ, а также правовыми актами местных муниципальных структур. В число плательщиков входят все владельцы земельных участков, независимо от их назначения. Пожилых людей часто интересует вопрос: какие налоги для пенсионеров не надо платить? Однозначно от уплаты освобождаются лица, которые арендуют земельный участок или пользуются им безвозмездно.

Льготы по такому виду налога предусматриваются на федеральном уровне. Однако в перечне привилегированных категорий пенсионеров нет. Вопросами освобождения от платежей занимаются налоговые инспекции по месту жительства пожилых людей. Льгота действует в отношении только одного земельного участка, для которого устанавливаются граничные нормы. Например, для обслуживания жилого дома в сельской местности допускается до 0,25 га. Такое же целевое назначение в городской черте ограничивается 0,10 га.

Транспортные льготы

Налоговым законодательством Российской Федерации установлено, что транспортный налог определяется региональными службами. К его уплате привлекаются все владельцы ТС. При этом не учитывается право общей собственности супружеских пар. Для получения льготы пенсионерам следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Кроме письменного обращения, прилагается также документ на машину, гражданский паспорт и пенсионное удостоверение. Размер транспортной льготы зависит от технических характеристик автомобиля.

Независимо от местных правовых актов, от уплаты налога на транспорт полностью освобождаются лица, который имеют один из специальных статусов: инвалидность I или II группы, герой РФ, ветеран ВОВ.

Не вносится денежная сумма за использование инвалидных машин, выданных органами социального обеспечения. Региональными службами могут устанавливаться льготы по уплате налога на транспорт в полном объёме или частично. Анализ правовой документации позволяет утверждать, что денежные скидки предоставляются чаще всего на одно средство передвижения, зарегистрированное на пенсионера. Иногда вместо полного или частичного освобождения от уплаты налога лицам, находящимся на заслуженном отдыхе, устанавливаются более низкие тарифы.

Основные виды необлагаемых налогом доходов

Подробный перечень финансовых поступлений, которые имеют люди пенсионного возраста, можно найти в НК РФ. Основную сумму денег составляет выплаченная пенсия, а также доплаты социального характера. Люди, которые находятся на заслуженном отдыхе, могут получать компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путёвки. В списке доходов пенсионеров есть также подарки и материальная помощь, предоставленные им как бывшим сотрудникам предприятий и учреждений.

Все эти выплаты не облагаются подоходным налогом. Обязательным ограничением при этом является установленный денежный лимит в сумме 4000 рублей в год. Освобождение от налоговых платежей – это уникальный инструмент для защиты прав людей одной из наиболее уязвимых в финансовом плане категорий.

Освобождение от выплаты налога – основной инструмент защиты тех категорий людей, кто наиболее уязвим в финансовом плане. К такой категории относятся пенсионеры. Они уже отработали на благо общества не один десяток лет, благодаря чему получили право на льготы.

Общие положения

Для начала давайте определимся, кого можно считать пенсионером. К этой категории относятся мужчины от 60 лет и женщины от 55. Им назначается пенсия по старости. Также к пенсионерам могут относиться лица, вышедшие на пенсию по выслуге лет, преимущественно это государственные служащие и инвалиды. Помимо этого, пенсию получают те, кто потерял кормильца и не имеет иных средств к существованию.

Налог на имущество

Если ранее пенсионеры освобождались от налогов на недвижимость целиком, то с недавнего времени введены ограничения. Согласно ст. 401 НК РФ, вы имеете право не выплачивать налог за один частный дом/квартиру и один гараж/парковочное место.

Помимо этого, вы можете не выплачивать налог за незавершенное строительство и различные архитектурные конструкции, не предназначенные для проживания (в пределах 50 квадратных метров). Если вы связаны с творческой профессией и используете помещение для работы – вам также полагаются льготы.

Остальное имущество, выходящее за пределы этого ограничения, облагается процентом от кадастровой стоимости. Налог придется платить и за имущество, используемое с целью извлечения выгоды.

Вы имеете право на уменьшение суммы налога, но только после подачи заявления в административный суд.

Налог на землю

Налог выплачивается за землю в постоянной собственности или пользовании, арендуемых участков он не касается.

Хотя в федеральных законах не указано, что к привилегированной категории относятся пенсионеры, вас все же могут освободить от выплат. За освобождение от уплат отвечает налоговая инспекция по месту жительства. Они могут выдать льготы на освобождение от уплаты налогов в отношении одного земельного участка. Главное условие – земля должна быть не больше установленного максимального размера по региону, иначе придется платить в полном объеме.

О том, предусмотрены ли в вашем городе подобные льготы, вы можете узнать в инспекции или местной администрации. Если возможность освобождения от выплат есть, потребуется представить заявление и документы, свидетельствующие о том, что вы пенсионер.

Налог на транспорт

Размер этого налога устанавливают региональные службы. Выплачивают налог все, кто владеет ТС. Льготы могут предоставить только после соответствующего заявления в налоговую инспекцию. Помимо письменного обращения следует приложить пенсионное удостоверение, паспорт и документы на машину. Размер льготы зависит напрямую от мощности автомобиля и иных его технических характеристик.

Однозначно освобождаются от выплат следующие категории:

• инвалиды I и II группы;
• герои РФ;
• ветераны ВОВ.

В первом случае не нужно уплачивать налог еще и за использование специальных инвалидных машин, полученных от органов соцобеспечения.

Поблажки даются зачастую лишь на одно средство передвижения, налог на все остальные ТС, зарегистрированные на пенсионера, придется выплачивать. Согласно анализу правовых актов, вас могут освободить не полностью от налога, а просто сделать большую скидку.

Налог на доходы

Хотя граждане и должны отражать в декларации полученные доходы и платить с них 13% налога, но у пенсионеров в перечень получаемых доходов не входит непосредственно пенсия и социальные выплаты, включая компенсационные.

Помимо этого, доходом не считаются подарки и иная материальная помощь размером до 4 тысяч рублей.

Если ваш доход не попадает под эти категории – вы имеете право на оформление налогового вычета. Пусть это и не будет считаться полноценной льготой, но вы все равно сможете сэкономить часть средств.

Общие правила оформления заявления

Федеральная налоговая служба установила типовую форму бланка заявления на получение налоговых льгот. На каждый из видов налога нужно будет заполнить свое заявление.

В обращении обязательно указываются следующие пункты:

• полное название налогового органа, куда вы подаете обращение;
• вид налога;
• основания для неуплаты (здесь нужно выписать реквизиты пенсионного удостоверения);
• ФИО, ИНН, номер телефона и e-mail для связи (если есть);
• в сроке предоставления льготы подчеркиваете вариант «бессрочно», так как статуса пенсионера никто вас лишить априори не сможет;
• подпись и дата написания заявления.