В деятельности организаций часто возникают ситуации, когда необходимо вернуть перечисленные контрагенту деньги. Причинами могут стать не только ошибка в реквизитах платежного поручения, но и нарушение сроков поставки товара или выполнения работ, несоответствие качества товаров или услуг, расторжение договора, переплата, выявленная по акту сверки, и прочее. Чтобы вернуть деньги, составляется претензионный документ по образцу.

Общие требования

Документ представляет собой заявление (просьбу) о возврате перечисленных денег. Унифицированной формы не существует, поэтому составляем заявление в произвольной. Укажите обязательно следующие сведения:

• реквизиты вашей организации: обращение можно составить на фирменном бланке;
• банковские реквизиты для возврата средств;
• имя руководителя контрагента, его должность и ФИО;
• тема обращения (предмет претензии): укажите, на основании какого документа (договора, счет-договора, универсального передаточного документа) оформляется письмо;
• предмет обращения: опишите точно, каким образом и в следствие чего перечислены деньги на расчетный счет поставщика. Укажите, на основании чего необходимо вернуть деньги, свои требования по срокам, включите штрафы и неустойки, если таковые имеются в документе — основании обязательства. Аргументируйте собственную позицию нормой законодательства или условиями договора, на основании которых поставщик обязан вернуть средства.

Приложите копии подтверждающих документов: платежки, банковской выписки о списании со счета. В описи укажите не только количество, но и число страниц в каждом из них. В приложении к письму обязательно добавьте акт сверки взаимных расчетов. Заверьте обращение подписями: ответственного исполнителя, финансового директора (главного бухгалтера) и руководителя организации.

Образец письма на возврат денег от поставщика

Как составить письмо на возврат переплаты

Документ составляем в двух экземплярах, один направляем контрагенту, а второй регистрируем в журнале и подшиваем в исходящей документации. Количество экземпляров может быть больше, по одному на каждое заинтересованное лицо. Например, для руководителя и главбуха филиала, для директора и главного бухгалтера головной организации, для учредителя вашей организации.

Акт сверки

Акт сверки взаиморасчетов с поставщиком следует приложить обязательно, вне зависимости от причины возникновения дебиторской задолженности. Он позволит понять расхождения в учете или выявить ошибку.

Образец письма на возврат переплаты поставщику

Пример: возвращаем переплату, которая произошла по технической ошибке. В платежном поручении №117 от 16.07.2017г. ГБОУ ДОД СДЮСШОР «АЛЛЮР» неверно указан получатель: вместо ООО «Поставка спорттоваров» указан ООО «Поставка товаров». Сумма платежа 30 000 рублей. Составляем просьбу о возврате.

Образец письма на возврат аванса от поставщика

Рассмотрим ситуацию, которая может случиться на практике (возвращаем аванс).

ГБОУ ДОД СДЮСШОР «АЛЛЮР» ошибочно перечислило аванс ООО «Поставка товаров» в сумме 30 000 рублей. Между организациями заключен договор на покупку спортивных мячей на 100 000 рублей. Авансовые платежи по договору не предусмотрены. Составляем письмо.

Ответственность и сроки хранения

Письма на возврат, как и прочая деловая переписка, должны храниться не менее 5 лет.

Для претензионной переписки можно завести отдельный журнал регистраций, его форму и порядок ведения утвердите в учетной политике. Ознакомьте ответственное должностное лицо с данным порядком под роспись.

Ответственность за ведение и хранение этих документов пропишите в должностных инструкциях.

Иногда неправильная цифра в номере банковской карты может навсегда лишить человека честно заработанных денег. Если реагировать быстро, возврат денежных средств будет совершён без серьёзных проблем, но что делать, если деньги уже поступили на чужой счёт? Понадеяться на добровольный возврат или обращения в суд не избежать? Попробуем разобраться.

Ошибочный перевод денежных средств

В таких условиях единственным возможным решением является самостоятельное обращение в правоохранительные инстанции. Нужно предоставить заявление о получении человеком денежной суммы, которая была перечислена ему по ошибке, и о том, что он отказывается возвратить (либо игнорирует) ошибочно переведённые на его счёт или карту денежные средства. После чего сотрудники органа сделают запрос в банк о получении информации касательно владельца карты или счёта, с последующим расследованием и окончательным судебным решением.

Ошибиться в перечислении на карту или счёт достаточно тяжело. Причина кроется в том, что последняя из цифр в номере является случайно сгенерированной, но связанной по особой системе с предыдущими числами. Следуя этой информации случайно указать чужой номер достаточно сложно, но всё же возможно.

Аннулирование несовершённого платежа

Для этого необходимо составить заявление :

• Само обращение подаётся на имя генерального директора (или иного уполномоченного лица) банка. А в шапке заявления указываются данные плательщика:

  ФИО;
  - адрес проживания;
  - паспортные данные;
  - контактный номер телефона.

• Далее пишется само заявление о просьбе возврата или аннулировании ошибочно совершённого платежа. И, при надобности, новые реквизиты карты или счёта, куда следует перевести средства.
• По желанию в приложениях можно указать и предоставить квитанцию об оплате или любые другие бумаги, подтверждающие факт ошибочного перевода средств.
• В конце ставится дата и подпись заявителя.

Возврат ошибочно перечисленных средств

Также, согласно ст. 1102 ГК РФ, если человек, без наличия на то законных прав, получил в пользование денежные средства, которые ему не предназначались, обязан их вернуть. Исключения по данному вопросу изложены в ст. 1109 ГК РФ.

Если человек пользовался ошибочно перечисленными ему деньгами после того, как узнал об ошибке в переводе денег, он также обязан выплатить проценты за пользование этой денежной суммой (п. 2 ст. 1107 ГК РФ).

Сроки возврата денежных средств

• Когда денежные средства были перечислены ошибочно, но платёж не успел пройти, денежная сумма возвращается не позже 5 суток (не считая выходных). Период возврата, тем не менее, может варьироваться в зависимости от банка, осуществляющего платежи.
• Если деньги уже были перечислены физическому или юридическому лицу и вернуть их можно лишь посредством суда, то денежные средства должны возвратить в течение 7 суток с момента получения лицом письма об ошибочном платеже. В случаях, когда процесс о возвращении средств сильно затягивается, в суде можно требовать возмещения в виде процентов за каждый день просрочки.

Инструкция

Уточните в вашем банке, проведено ваше платежное поручение или нет. Если деньги еще не перечислены на счет «неправильного» контрагента, направьте письмо в банк с просьбой платежное поручение. Деньги останутся на вашем расчетном счете.

Составьте и направьте письмо контрагенту с просьбой вернуть денежные средства, если банк уже перечислил деньги с вашего расчетного счета на счет контрагента по этому платежному документу. Укажите в письме реквизиты вашей организации. Приложите копию платежного поручения.

Контрагент обязан вернуть деньги в течение 5 рабочих дней. При его отказе в возврате неправомерно полученных денежных средств, вам придется подавать на него в суд.

Составьте и направьте письмо непосредственно в банк с просьбой вернуть перечисленные деньги, если в вашем платежном документе все правильно, а сумма перечислена другому контрагенту в результате ошибки банковского работника.

Получив ваше письмо, банк уведомит получателя об ошибочно переведенной на его счет сумме. После получения уведомления контрагент обязан перечислить эту сумму на ваш расчетный счет в течение 3-х рабочих дней.

Уведомите письменно вашего работника в случае, если вы ошибочно перечислили денежные средства на его банковскую карту, переплатив заработную плату. Получите от вашего сотрудника письменное согласие на внесение переплаты в кассу и примите у него наличные по приходному кассовому ордеру, либо издайте приказ об удержании из его заработной платы излишней выплаты.

Подайте заявление о допущенной ошибке в налоговый орган по месту учёта, если вы обнаружили ошибку при перечислении денежных средств на в бюджеты Российской Федерации. К заявлению приложите копию платежного документа, подтверждающего уплату налога. Налоговым органом может быть проведена совместная сверка уплаченных налогов.

Излишне перечисленную сумму вам либо зачтут в счет предстоящих платежей по этому налогу, либо вернут в течение месяца со дня получения заявления налоговым органом. Имейте в виду, что если у вашей организации есть недоимки, пени и штрафы по этому налогу, то при возврате их вычтут из этой суммы.

Обратите внимание

Если при уплате налогов вы неправильно указали номер счета Федерального казначейства и наименование банка получателя, повлекшего неперечисление этой суммы в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства,то согласно пп. 4 п. 4 ст. 45 Налогового кодекса Российской Федерации, обязанность по уплате налога не признается исполненной.

Полезный совет

Будьте внимательны при оформлении платежных документов, особенно, если вы перечисляете денежные средства на счета Федерального казначейства.
Прежде, чем отправить платежку в банк, еще раз сверьтесь с реквизитами получателя денежных средств, указанными в договорах на поставку товаров, на оказание услуг, в счетах на предоплату. Внимательное заполнение и проверка реквизитов документа занимает гораздо меньше времени, сил и нервов, чем оформление возвратов ошибочно перечисленных денежных средств.

Источники:

• Налоговый кодекс Российской Федерации, ст.78 и 79
• Письмо ФНС РФ от 12.09.2011 № ЗН -4 -1/14772@ «О порядке возврата ошибочно перечисленных денежных средств»
• Примерные формы документа на возврат денежных средств

Рынок банковских услуг растет сегодня необычайными темпами. Развиваясь не только в сторону расширения предложения, но и упрощения функционала сервисов, доступности технических средств для совершения самых различных операций. средств через банковский счет, которым ранее пользовались только бухгалтерские работники, стало обычной операцией для держателей карт. И, конечно, стало больше, а механизм возврата известен не всем.

Инструкция

Независимо от статуса отправителя, будь это юридическое лицо или физическое, постарайтесь приступить к исправлению совершенной ошибки как можно раньше, не откладывая дело в долгий ящик. Пока следы перечисленных средств не окажутся запутанными, а сами деньги еще не будут сняты со счета получателя.

Для начала найдите ошибку в реквизитах вашего платежа. Поскольку дальнейшие действия будут зависеть именно от идентификации владельца счета, на который были перечислены средства. Теперь по порядку. В первую очередь проверьте цифры номера расчетного счета, поскольку именно здесь часто происходят ошибки. Если проблема именно в счете, то можете быть уверены, банк не пропустит такой платеж и вернет вам деньги . То есть это вариант, когда правильно заполнены были все реквизиты, кроме расчетного счета. При таком нарушении банк на одной из стадий проверки платежа определит этот счет как не существующий.

Следующий распространенный вариант ошибочного перечисления - это случайное заполнение совершенно других реквизитов, которые также хранились в программе для автоматического заполнения всех граф. К примеру, другого партнера (поставщика услуг, товаров или др.). Здесь вам потребуется срочное обращение к владельцу счета. К банку обращаться бессмысленно, он только переводит средства на указанный вами адрес. Немедленно свяжитесь по телефону и напишите официальное письмо с просьбой вернуть ошибочно перечисленные средства. Таким образом вы сможете быстро вернуть ваши деньги .

Для сложных случаев. Когда деньги были перечислены неизвестной вам фирме (совпадение названия и т.д.), с которой вам не удается наладить контакт или вы получили отказ в возврате денег, нужно срочно готовить иск в суд. Претензия к получателю платежа будет в неосновательном обогащении. При этом не забудьте составить отдельное ходатайство об аресте счета. Это станет обеспечительной мерой, гарантирующей задержку ваших средств на указанном счете.

Назначение платежа «возврат ошибочно перечисленных денежных средств»

При получении отправленных по ошибке денежных средств от покупателя получатель платежа при их возврате должен использовать конструкцию «возврат ошибочно перечисленных денежных средств» в назначении платежа.

Назначение платежа: возврат излишне перечисленных денежных средств

Для возвращения денежных средств, отправленных по ошибке, покупатель должен написать в адрес продавца письмо с реквизитами неверного платежа и просьбой осуществить возврат ошибочно перечисленных денежных средств. К письму необходимо также приложить банковские реквизиты для возврата ошибочного платежа.

Возврат ошибочно полученных денежных средств

Организация или физическое лицо может узнать об ошибочном поступлении денежных средств на счет на основании информации из банка (сообщения, письма или выписки по счёту), а также получив сообщение от плательщика средств, который совершил ошибку при отправке денежных средств.

При зачислении на счет ошибочно переведенных денежных средств необходимо:

• уведомить банк в письменной форме об ошибке;
• вернуть денежные средства.

Уведомление банка об ошибочном поступлении денежных средств

Компания, получившая ошибочный платеж, должна направить письменное сообщение в банк в течение 10 дней с момента получения выписки банковского счета с излишне поступившими средствами. Форма такого письменного сообщения в банк законодательством не установлена, поэтому банки устанавливают такие формы собственными внутренними документами. При отсутствии в банке утвержденной формы организация составляет сообщение в свободной форме.

Банк в зависимости от условий договора банковского счета:

• в случае возможности безакцептного списания с банковского счета компании ошибочно зачисленных сумм списывает ошибочно зачисленные денежные средства без отдельного распоряжения организации;
• при отсутствии такой возможности по договору между банком и организацией списание ошибочно перечисленных денежные средства производится только при поступлении соответствующего распоряжения.

Назначение платежа при ошибочном перечислении суммы по договору

Если ошибочный перевод денежных средств осуществлялся по договору, то средства возвращаются в связи с расторжением договора. В этом случае формируется соглашение о расторжении договора и согласно этому соглашению производится возврат денежных средств. В назначении платежа указываются номер и дата соглашения о расторжении договора.

Назначение платежа при возврате денежных средств покупателю: формулировка НДС

Ошибочно полученные от покупателя денежные средства не принадлежат продавцу и подлежат обязательному возврату плательщику. При возврате этих средств в назначении платежа указывается «Возврат ошибочно полученных средств» и используется формулировка НДС, указанная в назначении платежа ошибочного платежного поручения.

Бухгалтерский и налоговый учёт операций возврата денежных средств

В бухгалтерском учете при возврате денежных средств используется проводка, зеркальная той, которой денежные средства принимались к учету:

• Дт 51 К 62 — приход денежных средств;
• Дт 62 Кт 51 — возврат денежных средств.

В налоговом учете:

• УСН: зачисление денежных средств отражается в налогооблагаемых доходах по дате поступления денежных средств на расчетный счет, при возврате — налогооблагаемые доходы сторнируются датой возврата;
• ОСНО: зачисление и возврат перечисленных по ошибке денежных средств не отражается.

Письмо на возврат денежных средств – это формальная просьба в письменном виде о возвращении излишне выплаченных денег в рамках прежде оформленной сделки или из-за технической неисправности.

Эта просьба-требование по сути относится к официальным документам, на которые должен быть выслан ответ. И несмотря на то, что заявление можно составить в произвольной форме, оно все же не должно прекословить законодательству РФ.

Куда могут быть ошибочно перечислены деньги?

Существует несколько инстанций, куда ошибочно могут быть переведены средства:

• Банк.
• Любая из платежных систем.
• Терминал дистанционной оплаты.
• Оператор сети интернет.
• Контрагент.
• Налоговая, ПФР и прочие учреждения.
• Конечный получатель (любое физическое лицо).

Первоначально необходимо написать письменное извещение в ту организацию или тому лицу, на чьи реквизиты были ошибочно отправлены деньги.

Составленное требование обязательно должно быть подписано и, если того требуют обстоятельства, заверено.

Передать уведомление можно следующими способами:

• Лично в руки.
• При помощи услуг курьерской службы.
• При помощи почтового уведомления.

Какой бы способ передачи письма не был выбран, в обязательном порядке необходима подпись получателя , что он уведомлен об ошибочном переводе средств. Далее, независимо от того, юридическое это лицо или физическое, ответчику нужно проверить все денежные операции, которые совершались на его счету. Организациям также необходимо сверить все документы по приходу и расходу денег и конечного остатка.

После всех внутренних проверок ответчику необходимо в установленный календарный срок выслать ответное уведомление, где указано, будет ли оформлен возврат денег или нет.

В случае отрицательного ответа указывается причина невозврата. Требование подписывается и направляется в адрес «пострадавшей стороны». Если доказан факт ошибочного перечисления средств, они возвращаются на тот счет отправителя, откуда были направлены.

Как грамотно составить документ?

После выяснения того, на чьи реквизиты были отправлены деньги, необходимо правильно составить извещение об их возврате. Для этого нужно:

• Собрать все документы , которые смогут подтвердить проведенный платеж. Для юридических лиц это , для физических – чеки или квитанции.
• Написать само письмо . Компания делает это на бланке организации с указанием всех реквизитов, обычный гражданин – пишет на листе А4 с указанием паспортных данных, адреса фактического проживания, контактных данных.
  • Как и во всех служебных письмах, в данном требовании должно быть обращение на имя руководителя (директору, начальнику, управляющему и т. п.).
  • Далее идет часть, где указывается просьба о возврате денег. Обязательно надо указать точную сумму, которую необходимо вернуть, основание возврата.
• Приложить собранные документы , подтверждающие факт проведения операции. В письме делается приписка «Приложение», где перечислено, что именно прикладывается к уведомлению.
• Подписать извещение . Юридическое лицо ставит печать и подписи руководителя и бухгалтера.

Сроки возврата

Российское законодательство не определяет точных сроков возврата ошибочно переведенных денег. Все будет зависеть от того, куда эти средства попали:

• Если платеж был совершен на банковский счет или карту и плательщик вовремя спохватился, то деньги можно вернуть в течении 5 рабочих дней (опять же, период определяется банками).
• В случае неверного перевода частному или юридическому лицу закон устанавливает разумные сроки возврата. На практике это обычно 7 рабочих дней с момента написания письма. Если процесс затягивается, органы вправе наложить на ответчика выплату процентов за каждый просроченный день.

Конечно, сама система возврата денег не так сложна, если вовремя спохватиться и начать действовать. Но лучше быть внимательным и несколько раз проверять реквизиты и контактные данные лица, которому совершается перевод.