Предпринимательская деятельность

Какие налоги для пенсионеров не надо платить? Порядок уплаты налогов работающими пенсионерами.

Значительную часть населения страны составляют люди пенсионного возраста. Большинство из них относятся к незащищённым слоям общества, поэтому нуждаются в определённых социальных гарантиях. Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен целый ряд льгот, которые касаются различных сфер жизнедеятельности этой категории граждан. Они помогают сохранять немалую часть суммы, выплачиваемой лицам, которые реализовали своё право на пенсию.

Кто имеет право на присвоение статуса пенсионера?

В России к категории пенсионеров относятся мужчины, достигшие 60 лет, а также 55-летние женщины. Им назначается выплата пенсии по старости. Для некоторых профессий в государственных учреждениях устанавливается возможность выхода на пенсию по выслуге лет. Финансовую помощь от государства получают лица, которым членами специальной медэкспертизы вынесено заключение об инвалидности. Пенсионные выплаты производятся также лицам, потерявшим кормильца. При этом на выплату денег могут рассчитывать только люди, для которых зарплата или пенсия умершего была единственным источником средств к существованию.

О налоге на имущество

До 2015 года законодательством РФ предусматривалось полное освобождение пенсионеров от уплаты налогов на недвижимость. Больше года назад ситуация изменилась. Теперь налоговая льгота стала доступной в отношении лишь одного вида имущества, которое принадлежит физическому лицу.

Пенсионеры получили право не платить налог за один частный дом, одну квартиру, а также один гараж.

Всё остальное имущество облагается суммой, размер которой определяется определённым процентом от цены объекта.

В статье 401 Налогового кодекса РФ записаны все виды недвижимости, которые попадают в льготные категории. Прежде всего, это индивидуальные дома, к которым приравниваются также небольшие дачные домики. Кроме того, пенсионеры освобождаются от уплаты за следующие объекты:

Квартиры в многоэтажных домах.
Парковочное место или гаражное помещение.
Незавершённое строительство, если такой объект зарегистрирован в Росреестре.
Нежилые архитектурные конструкции.

Дублирующиеся объекты обязательно подлежат налогообложению. За них выплачивается сумма, которая высчитывается согласно кадастровой стоимости, указанной в документе. Уменьшить размер налога можно только после вынесения решения административным судом. Налоговая льгота распространяется на все категории пенсионеров. Исключение составляет имущество, которое используется в коммерческих целях. Чтобы воспользоваться налоговой привилегией, необходимо обратиться с заявлением в инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает владелец недвижимости пенсионного возраста.

Льготы, распространяющиеся на уплату земельного налога

Размер земельного налога регламентируется НК РФ, а также правовыми актами местных муниципальных структур. В число плательщиков входят все владельцы земельных участков, независимо от их назначения. Пожилых людей часто интересует вопрос: какие налоги для пенсионеров не надо платить? Однозначно от уплаты освобождаются лица, которые арендуют земельный участок или пользуются им безвозмездно.

Льготы по такому виду налога предусматриваются на федеральном уровне. Однако в перечне привилегированных категорий пенсионеров нет. Вопросами освобождения от платежей занимаются налоговые инспекции по месту жительства пожилых людей. Льгота действует в отношении только одного земельного участка, для которого устанавливаются граничные нормы. Например, для обслуживания жилого дома в сельской местности допускается до 0,25 га. Такое же целевое назначение в городской черте ограничивается 0,10 га.

Транспортные льготы

Налоговым законодательством Российской Федерации установлено, что транспортный налог определяется региональными службами. К его уплате привлекаются все владельцы ТС. При этом не учитывается право общей собственности супружеских пар. Для получения льготы пенсионерам следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Кроме письменного обращения, прилагается также документ на машину, гражданский паспорт и пенсионное удостоверение. Размер транспортной льготы зависит от технических характеристик автомобиля.

Независимо от местных правовых актов, от уплаты налога на транспорт полностью освобождаются лица, который имеют один из специальных статусов: инвалидность I или II группы, герой РФ, ветеран ВОВ.

Не вносится денежная сумма за использование инвалидных машин, выданных органами социального обеспечения. Региональными службами могут устанавливаться льготы по уплате налога на транспорт в полном объёме или частично. Анализ правовой документации позволяет утверждать, что денежные скидки предоставляются чаще всего на одно средство передвижения, зарегистрированное на пенсионера. Иногда вместо полного или частичного освобождения от уплаты налога лицам, находящимся на заслуженном отдыхе, устанавливаются более низкие тарифы.

Основные виды необлагаемых налогом доходов

Подробный перечень финансовых поступлений, которые имеют люди пенсионного возраста, можно найти в НК РФ. Основную сумму денег составляет выплаченная пенсия, а также доплаты социального характера. Люди, которые находятся на заслуженном отдыхе, могут получать компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путёвки. В списке доходов пенсионеров есть также подарки и материальная помощь, предоставленные им как бывшим сотрудникам предприятий и учреждений.

Все эти выплаты не облагаются подоходным налогом. Обязательным ограничением при этом является установленный денежный лимит в сумме 4000 рублей в год. Освобождение от налоговых платежей – это уникальный инструмент для защиты прав людей одной из наиболее уязвимых в финансовом плане категорий.

Сегодня мы рассмотрим такую животрепещущую тему, как налог на недвижимость для пенсионеров. И вообще все, что касается системы налогообложения в отношении пожилых людей. Этот вопрос крайне важен. И он волнует большинство населения. Ни для кого не секрет, что у людей, ушедших на заслуженный отдых, имеются определенные привилегии в России. Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества?

Надо ли платить

Вообще, если какие-то приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто. Дело в том, что можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей.

Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. Но помните, если у вас есть льгота или освобождение от уплаты, согласно установленным в регионе правилам, придется заявить о них в налоговые органы. Иначе можно платить и не знать, что с вас взимают плату незаконно. Какие есть налоги на недвижимость? Кто может не платить их?

Льготники вечные

Начнем с того, что очень часто налог на недвижимость для пенсионеров имеет место быть неоплаченным. Ведь многие пожилые люди просто относятся параллельно к одной из обязательных категорий льготников, которые вообще освобождаются от уплаты большинства взносов на недвижимость и собственность.

Чаще всего это инвалиды 1 и 2 групп. Такие граждане полностью освобождаются от внесения денежных средств в казну государства за недвижимость. Поэтому данный факт необходимо учесть. Далее, организации, занимающиеся транспортировкой и перевозкой лиц с ограниченными возможностями. Многодетные семьи довольно часто также освобождаются от налогов на недвижимость. Ветераны и герои Советского Союза — очередные льготники. В конце концов, участники вооруженных действий относятся к данной категории лиц.

Платят пенсионеры налог на недвижимость? Если они относятся от одной из вышеперечисленных категорий, то нет. Это 100 %. А вот все остальные случаи придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Транспорт

Транспортный налог — огромный вопрос для многих. Порой от него пытаются увильнуть многие налогоплательщики. Обратите внимание, что это региональный платеж. А значит, точные правила в отношении него будут установлены исключительно в каждом субъекте свои собственные.

Но о пожилых людях никто не забывает. Они от налога на транспорт во всех регионах освобождаются только в том случае, если имеют средство передвижения с маломощным двигателем (от 70 до 150 лошадиных сил, точную информацию смотрите в вашем регионе). В противном случае придется платить.

Но не всю сумму. позволяет получить скидку в отношении транспорта от 90 до 50 %. Чаще всего пожилые люди уплачивают всего половину от пришедшей платежки. Льгота распространяется только на один автомобиль. Если в собственности у пожилого гражданина два транспортных средства, выбрать для предоставления скидки можно лишь один. А второй платеж уплачивается в полной мере.

Земля

Следующий вопрос, который интересует многих, — платят ли пенсионеры так называемый земельный налог. В России установлены единые правила для всех налогоплательщиков. Что это значит?

Все просто: пенсионеры в обязательном порядке и в полной мере должны платить ежегодные взносы за землю, которая находится у них в собственности. Никаких скидок или особенностей. Хотя в некоторых регионах пенсионерам могут позволить не платить его. Подобная практика встречается крайне редко, можно сказать, она вообще не имеет места быть. Таким образом, уплата налога на недвижимость пенсионерами, если речь идет о земле, производится в полном объеме.

Имущество

Следующий вопрос, который интересует многих, — это имущественный налог. Как раз он называется "на недвижимость" у граждан. Обычно используется данный термин относительно квартир, домов и прочего жилья.

Немногим известно, но оплата налога на недвижимость пенсионерами не производится. Вообще нигде, ни в одном субъекте РФ. Только платежки все равно из года в год будут приходить на ваш адрес. До тех пор, пока вы не заявите о своих правах и льготах. Так что налог на имущество пенсионеры не платят вообще. Поэтому многие граждане переписывают на пожилых людей свои квартиры — это законный способ увильнуть от уплаты налога. Все по закону.

Продажи

Что делать, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, решил продать какое-то свое имущуство? Налог с продажи недвижимости пенсионерам положен. Более того, никаких исключений для них не имеется.

Что это значит? При получении дохода от продажи (или любого другого процесса) придется отдать в казну государства положенные по закону 13 % прибыли. И неважно, при этом или нет. Факт остается фактом. А значит, когда речь идет о налогах с продаж, придется в полной мере оплачивать все квитанции. Без скидок и исключений. Таковы правила.

Куда и как обращаться

Налог на недвижимость пенсионерам (Москва и другие регионы страны) положено уплачивать, как видите, почти всегда. Тем не менее, если у вас есть право на льготу или полное освобождение, как уже было сказано, придется заявить об этом. В противном случае с вас будут по-прежнему требовать деньги. И это не совсем хорошо. Обращение предельно простое — достаточно принести некоторые документы в налоговый орган в вашем регионе и дождаться результата. Предъявите:

заявление на льготу (при нескольких выбирается только одна);
документы, подтверждающие права на скидку;
справки об инвалидности (если есть);
паспорт гражданина РФ;
СНИЛС;
ИНН (желательно);
документы о праве собственности (+ПТС для транспорта);
военный билет (для военнослужащих, участвовавших в боевых действиях).

Если же по каким-то причинам вы оплачивали налоги на недвижимость, когда имели возможность отказаться от данного платежа, имеет место оформление возврата средств. Правда, только за последние 3 года. Обращаться для операции необходимо в в вашем городе. Документы, которые понадобятся, перечислены выше. Но их придется дополнить. Чем? Приложите к перечню еще и все декларации, а также оплаченные платежки. Пригодятся банковские реквизиты счета, куда нужно будет произвести перевод средств. Ничего трудного в этом нет. Главное, обязательно обратиться в налоговую инспекцию, если ваши права были нарушены. Спустя некоторое время вам обязательно вернут уплаченные средства. Данный процесс, как правило, отнимает не слишком много времени.

Большинство пенсионеров имеют свое . Поэтому вопрос уплаты налогов на имущество пенсионерами является актуальным для многих жителей страны. Изменение в законодательстве от 2014 года дополнили имеющиеся правила налогообложения, пенсионерам надо обязательно разобраться во всех тонкостях новых норм, чтобы не попасть в неприятную ситуацию.

Раньше пенсионеры освобождались от уплаты налогов

В предыдущем варианте закона люди, находящиеся на пенсии, вообще не должны были платить . Раньше не имело значения, какими объектами недвижимости владеют люди, сколько домов, дач и квартир у них.

Эта сторона закона осталась без изменений – пенсионеры по-прежнему освобождены от налогов на . Однако произошли некоторые изменения в правилах начисления налогов, теперь они связаны с кадастровой стоимости.

Такое заявление пишется каждый раз за очередной период. Заявление и копии документов передаются в отдел по работе с налогоплательщиками.

Если нет возможности посетить отделение ФНС лично, можно отправить документы по почте. После этого останется только ждать проведения проверки и принятия решения. пенсионеры, как и прочие лица, имеют право на 13 – процентный налоговый вычет.

Порядок получения вычета

Для получения причитающегося налогового вычета надо придерживаться следующего порядка действий:

Обращение в налоговую, подача пакета документов, включающих копию паспорта, справку 2-НДФЛ, 3-НДФЛ (полученные доходы и уплаченные налоги), а также бумаг, которые подтверждают стоимость приобретенной недвижимости, как правило, расписки. В пакет прикладывают копии всех документов по купленной недвижимости.
В налоговой пишут заявление. Оно пишется по особой форме, бланк можно взять в налоговой или заранее распечатать с сайта в интернете.
В налоговой будут в продолжении 3 месяцев проверять поданные документы. Если все в норме, то впоследствии все средства будут перечислены на счет, который укажет .
Если что-то пойдет не так, например, будет не хватать каких-то документов, пенсионеру придет соответствующий запрос, его попросят дополнить пакет недостающими бумагами

Чтобы налоговая могла перевести деньги на счет пенсионера, ему нужно завести такой счет перед посещением отделением ФНС.

Наличными получить вычет нельзя, поэтому надо завести счет в таком банке, который рекомендует ФНС.

Льготы военным пенсионерам

Коррективы, внесенные в закон в 2013 году, добавил льгот военным пенсионерам. Человек 20 лет отслужил в вооруженных силах — он также освобождается от уплаты налогов. Если срок меньше, то льготы получить не получится, пока не настанет .

Как получить налоговые льготы

Налоговый вычет «получить деньгами» нельзя!

Чтобы в отношении пенсионера начали действовать налоговые льготы, следует проинформировать ФНС о наступлении пенсионного возраста. Для этого приходят в отделение налоговой и пишут соответствующее заявление, к которому прикладывают копию пенсионного.

Далее в срок до 1 ноября следует поставить налоговую в известность, по каким объектам недвижимости вы желаете получить льготу. Если не успеть в названный выше срок, то весь последующий год придется платить за свои объекты налоги в полном объеме.

Если пенсионер не придет сам, налоговая служба сама решит, на какие объекты распространять льготы, а на какие – нет. При этом сотрудники будут освобождать от уплаты налога именно за тот объект, который наиболее дорогой по кадастровой стоимости. Так что переживать, что получатся большие убытки не стоит.

Особенности предоставления льгот

Современные пенсионере в курсе всех новостей!

Особенность представляется в следующих пунктах:

Неработающим пенсионерам льготы даются за 3 последние года.
Пенсионеры платят налог, даже если имеют в квартире долю.
Работающие пенсионеры могут оформить льготы через бухгалтерию своего предприятия.

Когда речь идет об оформлении вычета по налогам, то можно оформить его сразу в нескольких местах работы. Сотрудники ФНС сами рассматривают заявление пенсионера и принимают решение, где можно получать вычет, а где нет. Поэтому сначала надо прийти в налоговую, а потом уже к своему работодателю.

Пенсионеры имеют право на . Проконсультироваться по всем вопросам можно в отделении ФНС. Своевременное обращение в налоговую позволит освободиться от налогов, а также своевременно получить налоговые вычеты в полном объеме. Деньги перечислят на указанный банковский счет.

С налоговыми изменениями для пенсионеров вас ознакомит видеоматериал:

Согласно НК РФ пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество, находящееся в их собственности, статья рассказывает особенности этой льготы: какое именно имущество попадает в категорию освобожденного от налога, всем ли пенсионерам положена такая привилегия.

А так же в статье рассказано, как и где можно узнать подробности этого вопроса и что сделать для получения льгот по налогам.

Владельцы недвижимости в Российской Федерации должны каждый год платить налог на имущество в полном размере. Законодательством прописаны некоторые категории граждан, которые освобождены от этой обязанности.

Под эту группу попадают:

Пенсионеры, которые получают пенсионные выплаты, согласно законодательству;
Граждане, получающие ежемесячное содержание, по закону РФ. Мужчины после 60 лет, женщины после 55 лет.

Льгота для пенсионеров распространяется на имущество, находящееся в собственности и не используемого для предпринимательской деятельности. Так же льгота может применяться только на один имущественный объект каждого вида, по усмотрению налогоплательщика, независимо от основания для использования льготы.

Поэтому, если, к примеру, в собственности у пенсионерки два дома, то льгота распространяется на один дом. Но в случае если у нее дом и дача, то возможно применение льготы к двум объектам недвижимости.

Важно понимать, что налог на имущество физических лиц – местный налог. Но установленная пенсионерам льгота определена на федеральном уровне НК РФ. На местном уровне власти вправе самостоятельно устанавливать льготы.

Для оформления льготы по уплате имущественного налога гражданину необходимо направить заявление в налоговую инспекцию по своему месту жительства. Бланк этого заявления можно найти на сайте ФНС. Заполненную форму необходимо предоставить в инспекцию: почтой РФ либо электронным способом на сайте ФНС.

В случае когда пенсионер владелец нескольких объектов недвижимости уведомление о том, какой объект попадает под льготу также нужно представить в инспекцию. Уведомление, поданное до 1 ноября текущего года, будет учитываться при подсчете налога за этот год. Если уведомления не будет, то автоматически льгота будет проставлена по тому объекту недвижимости, где сумма налога будет максимальна.

Какое имущество подлежит налогообложению

С 1 января 2005 года определение базы по налогу на имущество изменилось. Подробности в гл. 32НК РФ, определение рассчитывается не из инвентаризационной, а из кадастровой стоимости.

С 2015 года налогообложению по налогу на имущество подлежит:

Жилой дом;
Жилое помещение;
Гараж, парковочное место для автомобиля;
Комплекс недвижимости;
Объект НКС;
Другие здания, сооружения и помещения.

Какие льготы предусмотрены в налогообложении для пенсионеров

Законодательство РФ предусматривает множество налоговых льгот для пенсионеров. Безусловно, каждый регион имеет свои тонкости в этом вопросе. Постановление Правительства РФ рассматривает список льгот, а Федеральный закон обеспечивает их получение. Но тем не менее, власти местного уровня имеют право самостоятельно разработать и внедрить дополнительные льготы, естественно, это зависит от местного бюджета.

На сегодня пенсионеры могут воспользоваться налоговыми льготами:

Имущественный налог;
Земельный налог;

Имущественные льготы подразумевают под собой полное освобождение от уплаты налога на имущество. То есть на такие объекты, как квартира, дом, хозяйственные помещения, гаражи, находящиеся в собственности пенсионера. Также недвижимость стоимостью более 300 млн. рублей не подлежит налоговым вычетам.

Льготы на земельный налог строго ограничены НК РФ, и в этом случае пенсионеры не попадают в категорию льготников. Но каждый отдельный регион вправе внести льготы для пенсионеров на уровне местной власти. Поэтому важно ознакомиться в местных органах соцзащиты со всеми льготами, положенными при выходе на пенсию.

В случае с транспортным налогом, федеральный закон позволяет пенсионерам не платить транспортный налог в случае, если транспортное средство произведено на территории РФ и обладает мощностью меньше 100 л. с. Но региональные власти обладают властью менять условия предоставления льготы, потому нужно обязательно уточнить этот вопрос в местной налоговой инспекции.

Для оформления этих льгот требуется собрать пакет документов, составить заявление. С документацией можно обратиться лично в налоговую по месту прописки (лично или через доверенного лица) или же письмом почтой РФ. Рассматривать документы специалисты могут до 30 дней, согласно прописанным законом нормам.

В заявлении необходимо прописать:

Ф. И. О. получающего льготы;
Данные паспорта и ИНН;
Адрес;
Телефон (лучше мобильный);
Дата, подпись.

Если оформлять льготу будет доверенное лицо, то обязательно иметь доверенность, оформленную при помощи нотариуса.

Пакет документов должен содержать:

Копии заполненных страниц паспорта.
Документы, подтверждающие собственность.
Документы, подтверждающие место жительства.
Пенсионное удостоверение.

Если документы будут направляться почтой РФ, то обязательно оформить уведомление о получении, чтобы точно знать, что они достигли места назначения. И в таком случае непременно нужна опись всех документов, которые направляются.

при условии общей продолжительности службы свыше 20 лет;
если срок службы 12 лет и 5 месяцев, но стаж не меньше 20 лет (и возраст должен быть не менее 45 лет).

Закон предполагает для этой группы пенсионеров такие льготы:

На имущественный налог, на один объект, находящийся в собственности;
При расчете пенсионной выплаты не взимается налоговый сбор;
Компенсации при оплате налогов на землю;
Льготы на оплату налога на транспорт.

Условия и размер льгот нужно обязательно уточнять в каждом отдельном региональном отделении налоговой инспекции.

Если поднимать вопросы работающих пенсионеров, то им законодательством никаких льгот не полагается.

Ветеранам труда на пенсии положено:

Полностью или частично освобождение от транспортного и земельного налогов;
Полностью избавлены от уплаты налога на имущество.

Больше о льготах для ветеранов труда нужно узнать в налоговой по месту регистрации.

По большому счету каждая из категорий пенсионеров, за исключением работающих пенсионеров, имеют свои льготы. Но нужно понимать, что более конкретно по вопросу полагающихся льгот нужно узнавать в налоговых инспекциях по месту проживания.

Когда необходимо уплатить налог, кто и в какой сумме его начисляет

Срок оплаты налога на имущество с 2016 установлен в декабре текущего года. Таким образом, до 1 декабря все лица, которые должны оплатить налог на имущество обязаны это сделать. В противном случае может быть назначен штраф в размере 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки.

Граждане, которые являются собственниками недвижимости и не обладают льготами на имущественный налог, должны оплатить необходимую сумму в срок, иначе им грозит штраф. Оплата производится за прошедший год, т. о. в 2017 году налог будет оплачен за прошедший год.

Если налог не будет оплачен, налоговая может обратиться в суд и взыскать долги принудительно.

Расчетом имущественного налога физических лиц занимается Федеральная налоговая служба (ФНС), после расчета информацию о сумме налога к оплате высылают по адресу жительства собственника объекта.

Порядок расчета этого налога был изменен с 2015 года. Сейчас налоговый расчет ведется, руководствуясь кадастровой стоимостью имущества, которая максимально близка к стоимости на рынке недвижимости. Этот порядок расчета должен быть введен во всех субъектах РФ до 1 января 2020 года.

Пенсионеры действительно освобождены от уплаты налога на имущество, но помимо этого им положены и другие льготы на другие виды налогов. Поэтому нужно изучить налоговое законодательство либо обратиться к специалистам в этом вопросе для оформления положенных привилегий.

Льготы положены практически всем категориям пенсионеров, исключение только пенсионеры, которые продолжают трудовую деятельность. Поэтому необходимо обращаться в налоговые инспекции по месту регистрации и узнавать, какие есть льготы, как их правильно оформить.

Видео о налоге на имущество:

Ноя 29, 2017 Пособие Хелп

Любой свой вопрос вы можете задать ниже