Документы

Что значит аккумулированные средства. Аккумулирование денежных средств это

АККУМУЛЯЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ процесс постепенного накопления экономическим субъектом денежных ресурсов.

АКТИВ - АКТИВ - совокупность имущественных прав (имущества), принадлежащих физическому или юридическому лицу в виде основных средств, нематериальных активов, материальных производственных запасов, денежных ср...
БАНК СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ - БАНК СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ - служат главным образом для привлечения денежных сбережений и свободных денежных средств населения. Они осуществляют прием и выдачу вкладов по поручению вкладчиков, зачисляют безн...
ЛОТЕРЕЯ - ЛОТЕРЕЯ - форма добровольного привлечения денежных средств посредством распространения (продажи) лотерейных билетов, по которым часть поступивших за них средств разыгрывается в виде вещевых и денежных...
БЕЗАКЦЕПТНОЕ СПИСАНИЕ - БЕЗАКЦЕПТНОЕ СПИСАНИЕ 1) первоначально списание денежных средств со счета плательщика по платежному требованию, содержащему специальную пометку типа: "Без акцепта"", 2) в настоящее время списани...
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ - ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ ПОРУЧЕНИЕ расчетный документ установленной формы, содержащий приказ получателя денежных средств обслуживающему банку обеспечить производство списания определенной суммы денежных...
Управление финансами - Управление финансами предполагает управление движением финансовых средств в организации. Для этого осуществляются: составление бюджета и финансового плана; формирование денежных ресурсов; распределени...
БЕДНОСТЬ - БЕДНОСТЬ крайняя недостаточность имеющихся у человека, семьи, региона, государства имущественных ценностей, товаров, денежных средств для нормальной жизни и жизнедеятельности. Порогам бедности называю...
БЮДЖЕТНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ - БЮДЖЕТНЫЕ ОГРАНИЧЕНИЯ финансовые ограничения на расходование денежных средств из бюджета, выражаемые в форме предельно допустимых расходов. Б.о. обусловлены наличием ограниченного количества денежных...
ВНУТРИХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОБОРОТ - ВНУТРИХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ОБОРОТ исчисленный в денежном выражении годовой оборот материальных ресурсов и денежных средств внутри предприятия.
ВОСПОЛНЕНИЕ - ВОСПОЛНЕНИЕ восстановление объема денежных средств, запасов, доведение их до требуемой нормы, дополнение имеющихся средств недостающими.
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ - ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ изменение сумм денежных средств на счетах физических и юридических лиц, переход денег из одних рук в другие.
ДЕНЕЖНЫЕ ФОНДЫ - ДЕНЕЖНЫЕ ФОНДЫ специально выделенные, относительно обособленные части денежных средств, предназначенные для определенных целей, выполняющие определенную функцию. Например, денежные средства, выделен...
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЛЕГАЛИЗАЦИЯ - ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЛЕГАЛИЗАЦИЯ см. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.
ДЕНОМИНАЦИЯ (лат. denominatio - ДЕНОМИНАЦИЯ (лат. denominatio переименование) укрупнение масштаба национальной денежной единицы (без ее переименования) посредством обмена по установленному соотношению старых денежных знаков на н...

Приложение № 9 к муниципальной программе «Формирование современной городской среды на 2017 год»

Порядок аккумулирования и расходования средств заинтересованных лиц, направляемых на выполнение дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий и механизм контроля за их расходованием, а также порядок трудового и (или) финансового участия граждан в выполнении указанных работ

Общие положения

1.1. Настоящий Порядок аккумулирования средств заинтересованных лиц, направляемых на выполнение дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий (далее - Порядок), регламентирует процедуру аккумулирования средств заинтересованных лиц, направляемых на выполнение дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий в городском поселении «Город Амурск» (далее - город Амурск), механизм контроля за их расходованием, а также устанавливает порядок и формы трудового и (или) финансового участия граждан в выполнении указанных работ.

1.2. Под формой финансового участия понимается доля финансового участия заинтересованных лиц, организаций в выполнении дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий в размере, установленном органом местного самоуправления.

1.3. Под формой трудового участия понимается неоплачиваемая трудовая деятельность заинтересованных лиц, имеющая социально полезную направленность, не требующая специальной квалификации и организуемая в качестве трудового участия заинтересованных лиц, организаций в выполнении дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий.

Организация финансового и (или) трудового участия

заинтересованных лиц

2.1. Организация финансового участия, осуществляется заинтересованными лицами в соответствии с решением общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме, дворовая территория которого подлежит благоустройству, оформленного соответствующим протоколом общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме в размере не менее 1-го процента от стоимости мероприятий, в соответствии с Правилами предоставления и распределения в 2017 году субсидий из краевого бюджета бюджетам муниципальных образований Хабаровского края на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований Хабаровского края по реализации муниципальных программ формирование современной городской среды (Приложение № 16 к государственной программе Хабаровского края «Повышение качества жилищно-коммунального обслуживания населения Хабаровского края») (далее - Правила).

2.2. Организация трудового участия, осуществляется заинтересованными лицами в соответствии с решением общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме, дворовая территория которого подлежит благоустройству, оформленного соответствующим протоколом общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме, в размере не менее 2-х процентов от стоимости мероприятий, в соответствии с Правилами.

2.2.1. В качестве документов (материалов), подтверждающих трудовое участие заинтересованных лиц могут быть представлены отчёт подрядной организации о выполнении работ, включающие информацию о проведении мероприятия с трудовым участием граждан, отчёт Совета многоквартирного дома, лица, осуществляющего управление многоквартирным домом о трудовом участии граждан. К отчёту необходимо представить фото-, видеоматериалы, подтверждающие проведение мероприятия с трудовым участием граждан. Рекомендуется размещать указанные фото и видеоматериалы в средствах массовой информации, в социальных сетях и в информационно-телекоммуникационной системе «Интернет».

Организация аккумулирования и

контроля расходования средств заинтересованных лиц

3.1. Муниципальной программой города Амурска предусмотрено финансовое участие заинтересованных лиц в выполнении дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий. В случае включения заинтересованными лицами в дизайн-проект благоустройства дворовой территории работ, входящих в дополнительный перечень работ по благоустройству дворовых территорий, денежные средства заинтересованных лиц подлежат аккумулированию уполномоченным органом для последующего перечисления на лицевой счет администратора доходов бюджета городского поселения «Город Амурск» в органах казначейства.

3.2. Администрацией города Амурска в качестве уполномоченного органа для аккумулирования денежных средств заинтересованных лиц, направляемых на выполнение дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий, назначены управляющие организации (компании), товарищества собственников недвижимости, товарищества собственников жилья, официальные представители непосредственного способа управления (далее - уполномоченная организация).

3.3. В целях софинансирования мероприятий по благоустройству дворовой территории и для зачисления аккумулированных средств заинтересованных лиц, администрация города Амурска заключает соглашение с уполномоченной организацией, в котором определяются порядок и сумма перечисления средств.

3.4. Объем денежных средств заинтересованных лиц определяется сметным расчетом стоимости работ по благоустройству дворовой территории, и составляет не менее 1 процента от общей стоимости соответствующих видов работ из дополнительного перечня.

3.5. Объем денежных средств, определённый сметным расчётом, может быть изменен по итогам осуществления закупки товара, работы, услуги в соответствии с положениями Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», а также с учетом стоимости фактически выполненных работ по благоустройству дворовых территорий в рамках дополнительного перечня.

3.6. Уполномоченная организация в соответствии с возложенными на неё полномочиями:

3.6.1. Открывает счета для аккумулирования средств заинтересованных лиц в российских кредитных организациях, величина собственных средств (капитала) которых составляет не менее 20 миллиардов рублей. Основанием для открытия счета для аккумулирования средств заинтересованных лиц, является решение общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме, которым определяются порядок и сумма денежных средств, подлежащая перечислению заинтересованными лицами на выполнение работ предусмотренных дополнительным перечнем.

3.6.2. Обеспечивает учет поступающих от заинтересованных лиц денежных средств, в разрезе многоквартирных домов, дворовые территории которых подлежат благоустройству по дополнительному перечню.

3.6.3. Обеспечивает ежемесячно, в срок до 5 числа месяца, следующего за отчётным, направление данных о поступивших от заинтересованных лиц денежных средствах, в разрезе многоквартирных домов, дворовые территории которых подлежат благоустройству по дополнительному перечню, в адрес администрации города Амурска.

3.6.4. Перечисляет поступившие от заинтересованных лиц денежные средства в бюджет города Амурска по реквизитам согласно ПРИЛЖЕНИЮ к настоящему Порядку.

3.6.5. Осуществляет перечисление денежных средств до начала работ по благоустройству дворовой территории.

3.7. Администрация города Амурска обеспечивает учет поступающих от уполномоченных организаций денежных средств в разрезе многоквартирных домов, дворовые территории которых подлежат благоустройству.

3.8. Администрация города Амурска обеспечивает ежемесячное опубликование на официальном сайте администрации городского поселения «Город Амурск» в информационно-телекоммуникационной системе «Интернет» (http://amursk.ru) данных о поступивших от уполномоченных организаций денежных средствах в разрезе многоквартирных домов, дворовые территории которых подлежат благоустройству.

3.9. Администрация города Амурска ежемесячно обеспечивает направление данных о поступивших от уполномоченных организаций денежных средствах, в разрезе многоквартирных домов, дворовые территории которых подлежат благоустройству, в адрес общественной комиссии, сформированной из представителей органа местного самоуправления, политических партий и иных лиц (далее - общественная комиссия).

3.10. Общественная комиссия, осуществляет контроль за целевым расходованием аккумулированных денежных средств заинтересованных лиц на финансирование дополнительного перечня работ, включенных в дизайн-проект благоустройства дворовой территории.

3.11. Расходование аккумулированных денежных средств осуществляется администрацией города Амурска на финансирование дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий в соответствии с утвержденным дизайн-проектом благоустройства дворовых территорий, утвержденного общественной комиссией.

3.12. Расходование денежных средств осуществляется путем принятия и оплаты обязательств в соответствии с бюджетным законодательством и иными нормативными правовыми документами, регулирующими бюджетные правоотношения.

3.13. Контроль за целевым расходованием аккумулированных денежных средств заинтересованных лиц осуществляется администрацией города Амурска в соответствии с бюджетным законодательством.

Условия возврата аккумулированных денежных средств заинтересованным лицам

4.2. Администрация города Амурска обеспечивает возврат аккумулированных денежных средств заинтересованным лицам в срок до 29 декабря 2017 года при условии:

а) экономии денежных средств по итогам торгов по отбору подрядной организации для выполнения работ по благоустройству дворовых территорий;

б) экономии денежных средств, по итогам выполнения работ по благоустройству дворовой территории многоквартирного дома подрядной организацией;

в) неисполнения работ по благоустройству дворовой территории многоквартирного дома по вине подрядной организации;

г) не предоставления заинтересованными лицами доступа к проведению работ по благоустройству дворовой территории;

д) возникновения обстоятельств непреодолимой силы;

е) возникновения иных случаев, предусмотренных действующим законодательством.

ПРИЛОЖЕНИЕ

к Порядку аккумулирования и расходования средств заинтересованных лиц, направляемых на выполнение дополнительного перечня работ по благоустройству дворовых территорий и механизм контроля за их расходованием, а также порядок трудового и (или) финансового участия граждан в выполнении указанных работ

Банковские реквизиты на перечисление средств в местный бюджет администрации городского поселения «Город Амурск»

Получатель: УФК по Хабаровскому краю (администрация города Амурска)

ИНН 2706026117

КПП 270601001

Расчетный счет 40101810300000010001

Банк: Отделение Хабаровск г. Хабаровск

БИК 040813001

КБК 156 207 05030 13 0000 180

ОКТМО 08603101001

Назначение платежа: Прочие безвозмездные поступления в бюджет городского поселения, на благоустройство дворовых территорий.

Банк – финансово-кредитная организация, изначально созданная для безопасного хранения денег клиентов (вкладчиков) на протяжении оговоренного соглашением срока. Современные функции банков гораздо шире. Так, сегодня банковские организации выдают населению (при этом формируется дополнительная денежная масса), проводят безналичные расчёты между частными лицами и организациями, предоставляют сопутствующие финансовые услуги. При этом такие кредитно-финансовые компании не имеют права осуществлять страховую, торговую, а также производственную деятельность.

Функции Центрального банка

Центробанк – главная (регулирующая) кредитная структура государства. В России функции Центрального банка (ЦБ РФ) заключаются в следующем:

формирование и реализация внутригосударственной кредитной политики;
выпуск в свободное обращение (эмиссия) национальной валюты – бумажных банкнот и металлических монет;
рефинансирование банковских институтов;
управление золотовалютным резервом;
разработка и реализация валютной политики.

Кроме этого, Центробанк играет роль главного расчётного центра банковской системы и всесторонне контролирует деятельность коммерческих организаций.

Функции коммерческих банков

Частные кредитные организации считаются основным звеном финансово-кредитной системы государства и предоставляют клиентам – вкладчикам и заёмщикам – широкий спектр услуг. Главные функции коммерческих банков – привлечение, плановое накопление и распределение средств, реализуемые в следующих видах операций:

регулирование денежного оборота;
посредничество в кредитовании граждан (в т.ч. предоставление ) и организаций-юрлиц,
перевод денежной массы между клиентами в форме безналичных расчётов, (посредничество в платежах);
консультирование, предоставление актуальной информации, повышение финансовой грамотности населения.

Функции, выполняемые банком

Всё многообразие функций, выполняемых банком, можно кратко сформулировать в трёх пунктах.

Аккумуляция денежных средств. При этом нужно понимать, что если некоторые финансовые структуры (например, инвестфонды) аккумулируют деньги для их дальнейшего инвестирования, то банковские компании привлекают и накапливают такие ресурсы для собственных целей.
Регулирование денежного оборота в государстве. Банковскую компанию можно назвать своеобразным центром, пропускающим через себя платежеоборот между субъектами (клиентами).
Посредничество, под которым традиционно понимается непосредственная деятельность посредника в переводах, платежах и любых других видах расчётов.

Основные функции банка

В числе основных функций банка особого упоминания заслуживает деятельность по накоплению временно свободной денежной массы. Как правило, привлечение основной части средств осуществляется за счёт размещения клиентов (вкладчиков) на депозитных и сберегательных счетах. При этом владелец денег получает выгоду в виде процентного дохода (если речь идёт о депозите), а сама компания – ссудный капитал, который в дальнейшем пополняет резерв и частично используется для кредитования, играя роль основного источника кредитных ресурсов компании.

Кредитная функция банков

Ещё одна важнейшая составляющая современной банковской деятельности – предоставление кредитов частным и юридическим лицам. Кредитная функция банков заключается в том, что предоставляя заёмщикам ссудные средства, организация тем самым создаёт так называемую массу кредитных денег. При этом их главной особенностью можно назвать то, что подобные денежные ресурсы не имеют физического выражения – то есть, они существуют не в реальном «осязаемом» виде, а в виде записей на счетах. Подобный механизм контролируется и регулируется Центробанком при помощи ряда законодательных нормативов.

Функции банка в экономике

Все процессы, связанные с накоплением и перемещением денег, имеют важнейшее значение для экономической системы государства. Однако функции банка в экономике не ограничиваются аккумуляцией и перераспределением. Помимо них, такие компании также стимулируют финансовые накопления в хозяйственной сфере, что напрямую отражается на состоянии экономики страны. Не менее значимым компонентом можно назвать рынок ценных бумаг (фондовый рынок), также тесно связанный с банковской деятельностью по посредничеству в операциях, осуществляемых с акциями, облигациями и прочими бумагами.

Функции управления банком

Ключевые функции управления банком возложены на особый орган – общее собрание акционеров. В него входят участники-акционеры, владеющие именными акциями компании. В некоторых случаях состав органа также включает владельцев так называемых привилегированных акций. Собранию подчиняются две другие управляющие структуры: ревизионная комиссия и совет директоров, формулирующий и воплощающий в жизнь внутреннюю политику. Роль основного исполнительного органа играет правление, в подавляющем большинстве случаев формируемое из числа ключевых акционеров организации.

Каждый из нас так или иначе хочет накопить денежную сумму для каких-то своих потребностей. Но это бывает нелегко, ведь часто весь наш доход уходит на все более-менее срочные нужды, после чего уже ничего не остается. Когда же после распределения капитала на все свои потребности остается некая сумма, мы говорим о временно свободных денежных средствах. Аккумуляции – это как раз-таки процессы накопления таких денежных средств. Этот термин чаще всего используется в аспекте банковской деятельности. Что значит слово «аккумуляция» и как оно соотносится с работой финансовых учреждений, выясним далее.

Понятие аккумуляции временно свободных денежных средств

Аккумуляция денежных средств – это один из видов деятельности коммерческих банков, причем один из важнейших. Ее суть заключается в том, что они сосредотачивают на своих счетах так называемые «свободные» деньги вкладчиков и получают доход, перераспределяя их. Эти финансы не задерживаются внутри банковской организации, а превращаются в капитал, вкладываясь в государственную экономику, предоставляясь в качестве кредитов и используясь для покупки ценных бумаг.

Малоизвестным фактом является то, что банки в начале своей деятельности использовали лишь собственные свободные финансы. Но когда кредиты и разного рода займы начали становиться популярнее, они стали применять практику аккумулирования чужого капитала за счет взносов своих вкладчиков, что повлекло за собой появление такого понятия как банковские вклады.

Вклады или депозиты нужны для того, чтобы в дальнейшем финансовые организации могли перераспределять капитал клиентов за более высокий процент. Суть в том, что каждый вкладчик, относя свои деньги в банковское отделение, дает их ему в долг под определенную процентную ставку, установленную для депозитов. А банк, в свою очередь, дает эти средства в долг тем, кто обратился к нему за кредитом (отдельным гражданам, индивидуальным предпринимателям или компаниям), и получает с них установленный процент.

Конечно же, коммерческим банкам необходимо эффективно стимулировать вкладчиков к накоплению и сбережению финансов на их счетах. Для этого ими проводится гибкая депозитная политика, заключающаяся в высокой процентной ставке по депозитам, гарантиях надежной сохранности их вкладов, а также доступности сведений о деятельности банковских организаций.

Считается, что в капитале современных банков 80% составляют привлеченные финансы, и только 20% – их собственные. Такая небольшая доля своего капитала объясняется тем, что он необходим лишь для возможности осуществления банками своей деятельности:

Таким образом, собственный капитал банковской организации – это, по сути, ее некий гарантийный фонд, и он просто необходим для обеспечения стабильности и эффективности ее работы. Учитывая то, что через «руки» финансовых учреждений ежедневно проходят огромные суммы их клиентов, их можно назвать своего рода посредниками между теми, кто нуждается в деньгах, и теми, кто может их предоставить.

Особенности банковской деятельности по аккумулированию свободных финансов

Во-первых, банк перенаправляет накопленные суммы в пользу тех, кто обращается к нему со своими финансовыми потребностями, то есть заемщиков. Во-вторых, он не приобретает права собственности на эти деньги, ведь их владельцами выступают вкладчики, которые внесли свои денежные вклады на депозитные счета. В-третьих, такие финансовые учреждения действуют на основе лицензий и уполномочены контролирующими органами на осуществление подобной деятельности. Кроме того, как уже было подмечено, в капитале банка доля его собственных средств крайне мала по сравнению с чужими. Таким образом, сложно отрицать, что аккумулирование временно свободных финансов входит в разряд самых важных функций банка.

Какое же главное предназначение аккумуляции свободных денежных средств? Роль этого процесса важна для самих финансовых учреждений, граждан и для всего государства.

Первым делом, банки выполняют функцию финансового перераспределения, а также поддержки для представителей малого и среднего бизнеса. Как известно, в разряд банковских заемщиков входят не только отдельные физлица, нуждающиеся в деньгах для отдыха или новой покупки, а и предприниматели, загоревшиеся интересной идеей, но не имеющие финансовой возможности ее воплотить. Аккумулирование финансов дает возможность сконцентрировать как можно большее количество денег, переданных вкладчиками, и отдать их тем, кто жаждет пустить их в дело. А развитость бизнеса напрямую влияет на развитие всей государственной экономики и пополнение бюджета страны.

Также аккумуляция позволяет сократить издержки на поиск кредитных финансов, то есть избежать больших временных и финансовых затрат при поиске заемных средств.

Еще этот механизм дает возможность получать прибыль. То есть когда финучреждения перераспределяют временно свободные финансовые ресурсы, они могут получать доход в виде разницы между процентами, которые они взымают с заемщиков, и процентами, которые они выплачивают вкладчикам.

Что можно в итоге сказать об аккумуляции? По сути, это получение денег от денег. Основным методом аккумуляции денежных средств является привлечение денежных вкладов граждан и организаций. Выгоду от такой деятельности получают все:

те, кто передают свои свободные средства и получают за это проценты;
те, кто аккумулируют денежные массы в своих руках и получают проценты за передачу их нуждающимся;
те, кто обращаются за кредитованием и имеют возможность получить его быстро и без лишних затрат.

Не только банки занимаются аккумулированием «свободных» денег − разные финансово-промышленные предприятия и инвестиционные фонды также накапливают финансовые ресурсы для инвестирования. Но главное их отличие от банковских учреждений в данном случае – это то, что они совершают такую деятельность для своих целей. Поэтому именно банковская аккумуляция очень важна и для населения, и для государственной экономики в целом.

Можно заключить, что предприятия постоянно испытывают дефицит денежных ресурсов для инвестирования, в связи с чем возникает проблема поиска дополнительных источников финансирования капитальных вложений. Таким источником могут служить денежные сбережения населения и временно свободные денежные ресурсы предприятий, которые в ближайшем будущем не намереваются использовать (например, амортизационные отчисления, или денежные средства, аккумулируемые в фондах амортизации предприятий).

Отсюда следует, что на одном полюсе сосредоточиваются рыночные агенты, которые испытывают недостаток в финансовых ресурсах, тогда как на другом полюсе концентрируются рыночные агенты, которые обладают свободными денежными средствами и готовы предоставить их в заем. Возникает задача соединить эти два полюса силовыми линиями

экономических интересов и найти организационно эффективные институты, обеспечивающие поддержание связей между всеми агентами рынка денежного капитала.

Такими институтами выступают кредитные учреждения (банки, фонды, компании), которые относятся к числу главных действующих лиц на денежном рынке. Они обеспечивают экономику такой системой каналов, которая позволяет удобно и быстро перемещать деньги оттуда, где имеется их избыток, туда, где испытывается в них недостаток.

При этом важное значение имеет оценка будущих доходов (прибылей) относительно текущего момента. Речь идет о дисконтировании, т.е. о приведении будущих поступлений к их стоимости текущего момента. Текущая (приведенная) дисконтированная стоимость (ТДС) рассчитывается на основе уже известной формулы сложного процента (гл.14) : ТДС = Д n /(1+r")n, где Д n – конечная величина дохода; r"- процентная ставка; n-количество лет. При принятии решения по инвестициям осуществляться расчет чистой дисконтированной стоимости (ЧДС) : ЧДС = Р 1 /(1+ r")+P 2 (1+ r")²+…+Pn(1+ r")ⁿ – n, где P n – прибыль, получаемая в n-ом году; r" – норма дисконта (процентная ставка); И – инвестиции. Величина чистой дисконтной стоимости должна быть больше нуля: Ч Д С > 0, что означает превышение величины произведенных инвестиций приведенной прибылью. Следовательно, инвестиции целесообразны, если ожидаемые доходы от них будут превышать издержки, связанные с инвестициями.

Признаки кредитных отношений

Таким образом, кредитные отношения базируются на передаче мобилизованных денежных ресурсов в форме ссуд гражданам или любым хозяйственным субъектам, нуждающимся в денежных средствах. Под кредитованием понимается предоставление ссуды физическому или

юридическому лицу на определенный срок на условиях возвратности и платности за пользование ею. Поэтому основными характеристиками кредитных отношений являются срочность, возвратность, платность и гарантированность.

Срочность. Она определяется тем, что любоq кредитный организации (кредитор) предоставляет в ссуду денежный капитал на строго согласованный срок, по истечении которого заемщик обязуется возвратить полученную ссуду. В случае невозвращения ссуды в срок кредитор прибегает к штрафным санкциям за просрочку платежа либо взыскивает с заемщика деньги через суд.

Возвратность. Она означает то, что деньги передаются хозяйственному субъекту во временное пользование, тогда как собственность на переданный денежный капитал сохраняется за кредитором. По истечении срока предоставления кредита взятая сумма денег должна быть возвращена кредитору.

Платность. Кредитные учреждения с целью стимулирования хранения денег в форме вкладов (депозитов) выплачивают их собственникам проценты. Поэтому процент, как уже отмечалось, это плата заемщика кредита за пользование ссуженными деньгами, или доход кредитора. Полученные денежные средства в форме депозитов банки в свою очередь выдают нуждающимся хозяйственным субъектам в форме ссуд под определенный процент. Ясно, что взимаемые процентные ставки за предоставляемые кредиты должны быть несколько выше процентных ставок, устанавливаемых банком для вкладчиков денежных средств.

Гарантированность. Гарантия обеспечения возврата предоставленных в кредит денег осуществляется двумя путями: проверкой кредитоспособности заемщика и подстраховкой с помощью залога. С целью защитить деньги от потерь кредитор проводит специальный анализ экономического положения заемщика на предмет его кредитоспособности. Как известно,

кредитоспособность - наличие у заемщика возможности и готовности своевременно выполнить свои обязательства по кредитному соглашению, т.е. возместить ссуду и выплатить проценты по ней.

Способ подстраховки заключается в требовании предоставления в распоряжение кредитора залога, который является собственностью заемщика, но может быть изъят у него кредитором, присвоен или продан с целью покрытия задолженности заемщика, если последний не выполнит своих обязательств по кредитному договору. Необходима гарантия и для вкладчиков. Наивысшей гарантией явилось бы хранение в банке всех денежных вкладов в форме банковского резерва, что неэффективно и антирыночно, или гарантия государства.