Банковские правоотношения: понятие и виды. Банковские правоотношения: понятие и виды Банковские правоотношения понятие структура и содержание

Страница 6 из 22

Банковские правоотношения

Смысл всякого правоотношения, т. е. общественного отношения, урегулированного нормами права, в том, что юридические и физические лица в процессе своей практической деятельности сопоставляют и оценивают свое фактическое поведение с тем, что закреплено по этому поводу в нормативном акте. Банковское правоотношение – это правовая форма фактического общественного отношения в сфере банковской деятельности.

Вступая в правоотношения, его участники наделяются конкретными юридическими обязанностями и субъективными правами.

Банковские правоотношения – это урегулированные нормами банковского законодательства общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности.

Как видно из предложенного определения, субъектами банковского правоотношения являются Банк России, коммерческие банки и небанковские кредитные организации, т.е. кредитно-финансовые институты, образующие банковскую систему РФ. Таким образом, одной сторон в банковском правоотношении всегда выступает кредитная организация или Банк России (его учреждение). Вместе с тем, клиенты и вкладчики банков, т. е. физические и юридические лица, которым кредитные организации оказывают банковские услуги, также не могут быть исключены из числа субъектов банковского правоотношения, как это предлагают некоторые исследователи.1

Действие норм банковского права распространяется на всех участников банковской деятельности. Практически ситуация выглядит следующим образом: отношение между банком и клиентом регулируется в настоящее время Гражданским кодексом РФ и рядом обычных законов, т. е. источниками гражданского права, что определяет его диспозитивный характер. Вместе с тем, то же отношение регулируется нормативными актами Банка России, что делает его императивным по сути, то есть банковское правоотношение является одновременно и горизонтальным (частноправовым), и вертикальным (публично-правовым). Степень свободы участников банковского правоотношения ограничена тем самым строгими рамками, например, “валютным коридором”, минимальным размером уставного капитала и т. д. В связи с этим специфика банковских правоотношений проявляется в том, что основанием их возникновения может быть как гражданско-правовой договор, так и нормативно-правовой акт. Автономия воли участников банковского правоотношения ограничена со стороны Центрального банка РФ.

Следовательно, субъектами банковского правоотношения могут быть Банк России, кредитные организации, акционеры, клиенты и вкладчики банков.

Одной из отличительных черт банковского правоотношения является специфичность его объекта , который хотя и имеет общие черты с объектами гражданских и финансовых правоотношений, но не совпадает с ними. Банковские правоотношения возникают преимущественно по поводу денежных средств, однако могут возникать также по поводу ценных бумаг и валютных ценностей. Понятие “валютные ценности” закреплено в ст. 4 закона РФ от 09.10.92 “О валютном регулировании и валютном контроле” и включает в себя понятия “драгоценные металлы” и “драгоценные камни”. Объектом банковского правоотношения может быть также информация, составляющая банковскую тайну.

Следовательно, к объектам , по поводу которых возникают банковские правоотношения , относятся вещи, включая деньги, ценные бумаги и валютные ценности, а также информация, подпадающая под действие режима банковской тайны.

Таким образом, банковские правоотношения имеют специфический, присущий только им объект, который по объему уже, чем объект гражданского правоотношения, включающий, помимо перечисленного, движимые и недвижимые вещи, но шире, чем объект финансового правоотношения, который включает в себя только денежные средства.

Организующей, предметной средой, в которой действуют субъекты банковского правоотношения, является банковская деятельность . Понятие “банковская деятельность” очерчивает круг субъективных прав и юридических обязанностей субъектов банковского правоотношения, возникающих в процессе оказания банковских услуг. Как это ни парадоксально, данное понятие - одно из базовых в теории банковского права, до сих пор не получило адекватного закрепления на законодательном уровне.

Правовое понятие “банковская деятельность” является межотраслевым, то есть применяется в целом ряде правовых отраслей и употребляется в большинстве банковских законов. Задача выяснения объема понятия “банковская деятельность” имеет существенное практическое значение. Например, в случаях определения расходов кредитной организации, которые в соответствии с нормами налогового права относятся на себестоимость. В соответствующем нормативном акте, относящемся к налоговому праву, сказано, что на себестоимость относятся те расходы кредитной организации, которые связаны с банковской деятельностью. Поэтому в законодательстве нужно четко определить понятие банковской деятельности.

В свете очерченной проблемы выделяются два основных вопроса: все ли кредитные организации, в том числе и небанковские, осуществляют банковскую деятельность; и насколько корректно определять банковскую деятельность через банковские операции?

Очевидно, что банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, то есть осуществляется своей волей в своем интересе для извлечения коммерческой прибыли соответствующими субъектами самостоятельно.

Известен, и по-своему интересен, подход определения банковской деятельности через экономические функции ее объектов, то есть денег. Признается, что максимально эффективная реализация функций денег в виде банковских услуг и есть предмет деятельности кредитных организаций.

Самое общее представление о сути банковской деятельности можно составить, анализируя первоначальную редакцию Закона о банках от 2 декабря 1990 года, где в статье первой было сказано, что коммерческий банк - юридическое лицо, которому предоставлено право “привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции”.

Таким образом, осуществление банковской деятельности исчерпывается проведением всего лишь трех типов банковских операций – приема вкладов, выдачи кредитов, ведения счетов. Чем же занимаются тогда небанковские кредитные организации, также являющиеся элементами банковской системы? Ответ предполагает тесную увязку понятий “банковская деятельность” и “банковская операция”. Однако сложность ситуации усугубляется тем, что и понятие “банковская операция” не определяется законодательством.

Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” в статье 5 только перечисляет банковские операции и сделки, не разъясняя их существа и различий. Действительно, кредитные организации обязаны получить у Банка России лицензию на проведение банковских операций и сделок, но если закон ограничивается лишь простым их перечислением, то достаточно изменить наименование операции и она выпадет из-под действия норм закона. Проблема встает еще острее, если вспомнить, что через понятие “банковская операция” в статье 1 Закона о банках определяется само понятие “банк”.

Возвращаясь к составу банковского правоотношения, представляется верным с теоретической и практической точек зрения выделение в структуре банковской деятельности двух ее составляющих: основной и вспомогательной. В законе нужно закрепить эти понятия, с тем, чтобы были четкие критерии для определения финансовых результатов деятельности банка и правильного налогообложения.

К основной банковской деятельности необходимо отнести банковские операции и сделки, систематически осуществляемые кредитной организацией на основании лицензии Банка России. Следовательно, по нашему мнению, деятельность Банка России по лицензированию, надзору и контролю за соблюдением необходимых экономических нормативов также должна быть отнесена к основному виду банковской деятельности. Вспомогательная банковская деятельность создает благоприятные условия для проведения банковских операций или обусловлена ими. Так, к вспомогательной банковской деятельности может быть отнесена деятельность по созданию и реструктуризации кредитной организации, маркетинговая, информационная, охранная деятельность, операции по реализации заложенного имущества и т. д.

Обобщая все вышеизложенное, можно в общих чертах сформулировать, что в себя включает понятие “банковская деятельность” :

- это разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемая банками и иными кредитными организациями на основе лицензии Банка России, состоящая в оказании банковских услуг в виде банковских операций и сделок.

Данное определение отражает все существенные стороны банковской деятельности: ее субъектный состав, правовую сущность, цели, структуру.

Как видно, определение понятия банковской деятельности приводит в область исследования понятий “банковская операция” и “банковская сделка” . Данные категории являются ядром предмета банковского права, содержанием банковской деятельности и средством оказания банковских услуг.

Известен и оправдан подход к определению банковских операций и сделок через понятие и сущность гражданско-правовой сделки, поскольку банковская деятельность является разновидностью предпринимательской и подчиняется всем нормам, установленным законом для гражданских сделок. В связи с этим существует мнение, что от обычных гражданско-правовых сделок , т. е. действий граждан и юридических лиц, направленных на достижение правового результата, банковскую операцию отличает лишь включение в это понятие ряда фактических действий, связанных с их бухгалтерским оформлением. Однако различие более существенно. Во-первых, следует назвать такие специфические черты банковских операций и сделок, как распространение на них, и только на них, действия банковской тайны, а также специальные источники правового регулирования банковских операций, к которым на сегодняшний день относятся ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности” и нормативные акты Банка России. Во-вторых, осуществление банковских операций предполагает обязательное лицензирование этого вида деятельности и подчинение кредитных организаций правилам и нормам, регулирующим порядок их проведения. Помимо этого, как уже отмечалось, для кредитных организаций установлена система обязательных экономических нормативов, статистической и бухгалтерской отчетности, контроль за соблюдением которых в рамках своих конституционных полномочий осуществляет Банк России. Все эти меры направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы в частности, т. е. призваны обеспечивать удовлетворение публичных интересов в сфере банковской деятельности. Весь комплекс перечисленных мер административно-правового характера направлен на обеспечение финансовой устойчивости банков, минимизацию рисков при проведении ими банковских операций, а в конечном итоге, защиту интересов клиентов и вкладчиков. Таким образом, представляется, что с юридической точки зрения категория “банковская операция” имеет право на существование только с точки зрения публичных интересов в сфере банковской деятельности. С позиции гражданского права банковская операция не имеет ничего особенного по сравнению с гражданско-правовой сделкой.1 Можно сказать, что банковская операция– это форма осуществления гражданско-правовой сделки в сфере банковской деятельности.

Банковские операции - это юридически значимые действия, совершаемые специализированным субъектом (банком или небанковской кредитной организацией) систематически в пределах предмета, указанного лицензией.

Банковские операции можно классифицировать по различным основаниям. Виды банковских операций определены в ст. 5 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, в соответствии с которой к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Причем, необходимо отметить, что только банки, имеющие лицензию ЦБ РФ, вправе совершать все вышеперечисленные операции в совокупности. Небанковские кредитные организации вправе совершать одну либо две из вышеназванных операций в совокупности. Кроме того, все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) вправе совершать следующие операции:

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдачу банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация, помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами и др.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Понятие банковской тайны

Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах (п.1 ст.857 ГК РФ) и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит Федеральному закону (ст.26 Закона о банках).

Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, о его операциях и состоянии счета. Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст. 848 ГК РФ. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных ст.5 Закона о банках.

Банковская тайна – это защищаемые кредитной организацией сведения об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, по которым их можно идентифицировать, устанавливаемые кредитной организацией на основании федеральных законов в интересах клиентов.

Каких-либо пределов для распространения правового режима банковской тайны на иные сведения (ст.26 Закона о банках) федеральное законодательство не содержит. Однако учитывая, что банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой тайны, в этом случае следует руководствоваться Постановлением Совета Министров РФ от 5 декабря 1991 г. № 35 “О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну”. Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при определении объема информации, включаемой в понятие “сведения о клиентах и корреспондентах”. Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в названном Постановлении. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие банковской тайны.

Перечень лиц, обязанных сохранять банковскую тайну, включает в себя всех служащих перечисленных организаций независимо от их должности и от того, входит ли работа с охраняемыми сведениями в круг их непосредственных служебных обязанностей. Если о банковских операциях узнает частное лицо (изразговоров, писем и т.п.), то оно не обязано соблюдать тайну.

Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации кредитными организациями, Банком России и аудиторскими организациями третьим лицам без согласия клиентов) определяется действующим законодательством.

В соответствии со ст.26 Закона о банках справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются им самим (а также их представителям), судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ; органам налогового контроля, таможенным органам РФ - в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а также, с согласия прокурора, - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим (а также их представителям), судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам - по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Следственные органы могут получать сведения, составляющие банковскую тайну, при наличии возбужденного уголовного дела.

В числе органов и должностных лиц, которым должны быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, отсутствуют судебные приставы-исполнители. В соответствии с п. 3 ст. 46 Закона об исполнительном производстве они вправе получать интересующие их сведения через налоговые органы.

В Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятой в Страсбурге 08.11.90г., предусматривается, что каждая сторона принимает законодательные и другие необходимые меры, дающие их судам или другим компетентным органам право затребовать или накладывать арест на банковские, финансовые или коммерческие документы в целях выполнения положений Конвенции, и что сторона не может отказаться выполнять изложенные в документе требования под предлогом банковской тайны. Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность безобразования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган (Комитет по финансовому мониторингу РФ), осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”. К контролируемым операциям относят:

операцию с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных ниже.

1. Операции с денежными средствами в наличной форме:

Снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

Покупка или продажа наличной иностранной валюты;

Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

Получение физическим лицом денежных средств почеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоста-вление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации и подлежит опубликованию.

3. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в котором (на которой) не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и подлежит опубликованию.

4. Операции по банковским счетам (вкладам):

Размещение денежных средств во вклад (на депозите) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит)напредъявителя;

Открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

Перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (с вклада), открытого на анонимного владельца;

Зачисление на свой счет или списание со своего счета денежных средств юридическим лицом, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо юридическим лицом, операции по счетам которого не производились с момента их открытия.

5. Иные сделки с движимым имуществом:

Помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей в ломбард;

Выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

Переводы денежных средств, осуществляемые не кредитными организациями по поручению клиента.

За разглашение банковской тайны Центральный банк РФ, кредитные, аудиторские организации могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков. Их должностные лица и иные работники несут уголовную ответственность (ст. 183 УК РФ). Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и 152 ГК РФ.

Предмет изучения банковского права– банковские правоотношения.

Банковские правоотношения– это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и небанковских кредитных организаций.

Банковские правоотношения имеют несколько признаков:

1) это общественные отношения, т. е. отношения между юридическими и физическими лицами, имеющие общественную значимость;

2) это денежные по своей экономической сущности отношения, заключающиеся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, эффективном обеспечении расчетов;

3) банковское правоотношение, представляющее собой юридическую связь субъектов таких правовых отношений посредством субъективных прав и юридических обязанностей.

Состав конкретного банковского правоотношения– это совокупность его участников, т. е. субъектов банковских правоотношений.

Классификация банковских правоотношений может производиться в зависимости от:1) субъектного составамежду:

а) банками и клиентами;

б) двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

в) ЦБ РФ и банками;

г) банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований (членские правоотношения);

д) ЦБ РФ и Правительством РФ (отношения взаимного представительства);

е) ЦБ РФ и высшими органами представительной власти (назначение и отчет);

2) характера банковских операций, т. е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником, – институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;

б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор, – кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

в) посреднические банковские операции и расчетные правоотношения;

г) вспомогательные банковские операции – правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг;

а) имущественного, связанного с денежными средствами как видом имущества;

б) неимущественного, связанного с обеспечением банковской тайны, использованием определенных наименований и др.;

в) организационного, связанного с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Структура банковских правоотношений– это внутреннее строение и взаимосвязь элементов правового отношения, ее составляют субъекты (участники) и содержание правоотношения.

Банковские правоотношения имеют особый кругсубъектов.Субъектами являются РФ и субъекты РФ, административно-территориальные образования, органы государственной власти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.

Объект банковского правоотношения– то, по поводу чего субъекты правовых отношений вступают в правовую связь. Объекты правоотношений – разнообразные материальные и нематериальные блага.

7. Понятие и особенности банковских правоотношений

Предмет изучения банковского права – банковские правоотношения.

Банковские правоотношения – это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и небанковских кредитных организаций.

Банковские правоотношения имеют несколько признаков:

1) это общественные отношения, т. е. отношения между юридическими и физическими лицами, имеющие общественную значимость;

2) это денежные по своей экономической сущности отношения, заключающиеся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, эффективном обеспечении расчетов;

3) банковское правоотношение, представляющее собой юридическую связь субъектов таких правовых отношений посредством субъективных прав и юридических обязанностей.

Состав конкретного банковского правоотношения – это совокупность его участников, т. е. субъектов банковских правоотношений.

Классификация банковских правоотношений может производиться в зависимости от: 1) субъектного состава между:

а) банками и клиентами;

б) двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

в) ЦБ РФ и банками;

г) банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований (членские правоотношения);

д) ЦБ РФ и Правительством РФ (отношения взаимного представительства);

е) ЦБ РФ и высшими органами представительной власти (назначение и отчет);

2) характера банковских операций, т. е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником, – институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;

б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор, – кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

в) посреднические банковские операции и расчетные правоотношения;

г) вспомогательные банковские операции – правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг;

а) имущественного, связанного с денежными средствами как видом имущества;

б) неимущественного, связанного с обеспечением банковской тайны, использованием определенных наименований и др.;

в) организационного, связанного с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Структура банковских правоотношений – это внутреннее строение и взаимосвязь элементов правового отношения, ее составляют субъекты (участники) и содержание правоотношения.

Банковские правоотношения имеют особый кругсубъектов. Субъектами являются РФ и субъекты РФ, административно-территориальные образования, органы государственной власти и их должностные лица, юридические лица, кредитные организации и их ассоциации, ЦБ РФ, иностранные банки и их представительства на территории РФ.

Объект банковского правоотношения – то, по поводу чего субъекты правовых отношений вступают в правовую связь. Объекты правоотношений – разнообразные материальные и нематериальные блага.